，负责处理现金的出纳和保管工作，
其他于此无关人员，不准在现金出纳柜内擅自出人；使用备用金的部门，要由专人负责，严格按照规定范围使用，财务部应定期进行检查；各分公司、部门报销审核，需由现金出纳备案的部门负责人盖章方有效如须更换部门负责人章需事先经有关部门审核批准。并且应该至少每月盘点一次库存现金。
2
f单位名称：
面值实际盘点张数
100
50
20
10
5
1
05
02
01
合
计
现金出纳：
库存现金清查盘点表
年月日币种：人民币金额单位：元
盘点金额账面金额盘盈金额盘亏金额备注



























监盘人：
制表人：
2、银行存款：预留银行的印鉴章及财务专用章和法人专用章应当分开保管；
建立支票、汇票领用登记簿，手续齐备，方可领用；作废支票应办理注销手续；
专人负责保管空白支票。应该每月与银行读银行存款进行核对。
银行存款余额调节表
金额单位：元
项目
余额
项目
余额
企业银行存款日记账余额
银行对账单余额
加：银行已收、企业未收款
加：企业已收、银行未收款
减：银行已付、企业未付款
减：企业已付、银行未付款
调节后的存款余额银行存款管理人员：
调节后的存款余额
制表人：
3、应收账款管理：于资金紧张或其他原因需本公司开具商业承兑汇票时，首先需报财务部经理，然后审核其借款单相关要素是否正确，无误后开具商票，由经办人签收后背书，并登记备查，安排好到期资金，承兑付款。每月统计本年度新增客户欠款情况，并及时报组长备用，再报经营部、清欠办；每月定期报告公司资金回笼情况。
3
f4、存货管理：每月由公司储运部组织存货的盘点工作，财务必须由专人参
加全程盘点，采用永续盘存制，并做好相应的盘点记录，做到账实，帐卡，帐表，
账账相符。
5、固定资产管理：组织固定资产封存、变卖、调拨和盘盈盘亏的审查鉴定
工作。已投入使用尚未办理移交手续的固定资产，可先按估计价值记帐，待确定
实际价值后，再进行调整。企业的固定资产对任何部门或个人都无权无偿外借。
特殊情况经财务部经理同意，财务部门可以实行租赁办法，由财务部门统一收取
租赁费。
6、出差人员差旅费管理：差旅费报销程序，各出差人员报销差旅费应填写
差旅费报销单，并加盖部门负责人章后，报销单送成本岗位人员审核后由现金审
核人员根据唯我独尊有限公司差旅费报销标准审核并盖章后，现金出纳付款。
差旅费报销单
填单日期：
附件：张
报销人职务
姓名
联r