；
作废的支票，必须加盖“作废”戳记，统一注销，与存根一并妥善保管；支票遗失，要立即上报财务负责人，同时向银行办理挂失，并登报声明作废；支票必须锁在保险柜中，与现金一同保管。2、印鉴的管理银行账户印鉴实行分管、并用制，即财务专用章由财务负责人保管，法人私章由出纳保管，不得集中于一人保管；银行账户印鉴必须严格按规定使用，严禁在任何空白合同或非财务文件资料上加盖银行印签。
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f3、账户的管理不得擅自将银行账户出借或出租给任何单位或个人办理结算或套取现金。4、汇票及其他结算方式管理采用银行汇票、汇兑等其他银行结算方式，要严格按照《票据法》和银行规定办理。5、登记日记账出纳须根据已办理完毕的每笔收付款及时按顺序登记银行存款日记账。每日还须编制银行存款变动表，准确掌握账户余额。不得发生空头、透支资金的情况。且月末要与银行和会计对账，并编制“银行存款余额调节表”，对未达账项查找原因，及时入账。第三条电子支付系统的管理1、公司账户网银网银制单人的UK与密码、网银审批人的UK与密码必须分别掌管，制单人的UK与密码由出纳掌管，审批人的UK与密码由财务负责人掌管，支付时要仔细核对无误后再提交支付。网银支付回单及账户余额表要及时打印作为支付和记账依据，支付人和审批人签名，作备查之用。2、个人账户网银密码和网银UK必须分别掌管，密码由出纳掌管，UK由财务负责人掌管，支付时要仔细核对无误后再提交支付。支付回单要及时打印作为支付和记账依据，支付人和审批人要签名。3、日记账或日报表每日的电子银行收付款业务，出纳应根据支付后打印的凭单和原始凭证按顺序逐笔登记现金或银行存款日记账，结出余额，上报资金部负责人。月末与银行和会计对账，保证账账相符。
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f第四条发票和收据的管理不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，财务有权拒收或要求重开；空白的发票与收据必须按编号顺序使用。购买发票后，按顺序用铅笔在发票封面右上角标明编号，以便备查；设置收据使用登记簿，领用空白收据必须进行登记，使用后的收据必须及时交回核销；空白发票和收据不得领出。开好的发票，领票人须在发票存根联背面签收；先收款后开发票的，必须在发票上加盖“现金收讫”或“转账收讫”戳记；严格按照规定时限、顺序，逐栏、全部联次一次性如实开具发票，填写项目齐全，内容真实，字迹清楚，并在发票联和记账联上加盖发票专用章；作废发票和收据必须注明“作废”，全联保r