款项合计减：银行已付企业未付的款项合计调节后余额
（2）
加：企业已收银行未收的款项合计减：企业已付银行未付的款项合计调节后余额
（6）
（3）（4）
（7）（8）
7Z2资料：华天公司2008年12月银行存款日记账与银行对账单在28日以后的资料如下（假定28日以前的记录均正确）：（1）华天公司银行存款日记账的账面记录：日期29日30日30日31日摘要金额开出转账支票＃0110，支付购料款存入购货方转账支票＃232开出转账支票＃0111，支付运输费存入购货方转账支票＃170银行存款日记账期末余额（2）银行对账单的记录：日期30日30日31日31日31日摘代付电费存入转账支票＃0232存款利息收回托收的货款银行对账单余额要求：请代华天公司完成下列银行存款余额调节表的编制。银行存款余额调节表编制单位：华天公司项目企业银行存款日记账余额加：银行已收企业未收的款项合计减：银行已付企业未付的款项合计调节后余额要金额转账支票＃0110234002490292501650117009206923400292501800936088769
2008年12月31日金额（1）项目银行对账单余额加：企业已收银行未收的款项合计减：企业已付银行未付的款项合计调节后余额
单位：元金额（5）
（2）
（6）
（3）（4）
（7）（8）
8
Z2华天公司2008年12月最后三天的银行存款日记账和银行对账单的有关记录如下：
《会计基础》练习7
f（1）华天公司银行存款日记账的记录（假定企业记录无误）日期摘要金额12月29日因销售商品收到53＃转账支票一张1420012月29日开出71＃现金支票一张500012月30日收到A公司交来的143＃转账支票一张780012月30日开出95＃转账支票以支付货款1170012月31日开出96＃转账支票支付明年报刊订阅费600月末余额76840（2）银行对账单的记录（假定银行记录无误）日期摘要金额12月29日支付71＃现金支票500012月30日收到53＃转账支票1420012月30日收到托收的货款2000012月30日支付95＃转账支票1170012月31日结转银行结算手续费380月末余额89260要求：代华天公司完成下列银行存款余额调节表的编制。
银行存款余额调节表编制单位：华天公司项目企业银行存款日记账余额加：银行已收企业未收的款项合计减：银行已付企业未付的款项合计调节后余额
2008年12月31日金额（1）项目银行对账单余额加：企业已收银行未收的款项合计减：企业已付银行未付的款项合计调节后余额
单位：元金额（5）
（2）
（6）
（3）（4）
（7）（8r