应立即送存银行。5、所有现金收入支出都由学校财务室管理，出纳在现金收支业务中，不允许多付或重付，保证现金进出不出差错。6、借款人携带的现金因不慎发生丢失，由借款人负责。7、凡出差购物人员，确实需要数量较多的现金，要求在出差前一天，向财务室提出申请，以便作好准备。四、帐、证管理1、建立健全帐目。按照国家财会制度规定和学校实际设置总帐和明细分类帐，即：总帐；往来明细帐；固定资产总帐和明细帐；低值易耗品明细帐；现金日记帐；2、帐簿纪录要按照国家规定的科目，分门别类，严肃认真地登记好每一笔帐，认真核算，正确反映，要求做到：帐目清楚，帐面整洁，情况真实，数字准确，日清月结，报送及时；3、会计资料要妥善保管，帐簿、凭证、报表由财会室留用一年，第二年起由学校办公室收管，建立会计档案；4、收款收据由总务处负责管理，严格印鉴使用管理，其他部门和个人不得任意使用收款收据，收取各种现金。
f本制度自发布之日起开始执行，最终解释权归校长办公会所有。
成县北山学校2009年3月25日
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