对不清的，由业务员承担。3、产品出库、31销售出库：所有的销售出库必须凭发货单出库，发货单必须要有保管员、业务员签字。保管员根据发货单品名、数量进行出库，出库完毕后，在分销中审核发货单。32非常规未签订销售合同的客户，必须由办事处主任签字方能发货，办事处主任不在办事处的情况下，由办事处主任书面授权业务主管负责办理商品出库的审批手续，授权书内容包括：授权人、被授权人、授权范围、授权期间等内容，授权书做为办事处重要档案保存，授权期间出现任何风险，由授权人和被授权人共同承担。33支票或汇票结款的手续要求，要款到发货，特殊情况由业务员提出未到账发货申请，办事处主任批准后方可发货，出现风险办事处主任负连带责任，会计负责审查手续完备性。34退回公司：保管员清点需要退回公司的产品，填制退货凭证，交给司机，司机在收货人处签字。货物送到公司后，公司仓库填制退货单，传给办事处保管员，保管员核
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f山东龙大肉食品股份有限公司办事处财务管理制度
对数量后及时审核，保证退货业务在发出之后三天内处理完毕。4、盘点制度、保管员对库存量要做到心中有数，每月定期同会计人员一起对库存进行全面盘点，对库存存在差异无法落实原因的进行责任分担，盘盈入账，盘亏由保管员承担70，办事处主任承担30，盘点结果以书面形式上报公司财务部和办事处主任，每月的盘点表要留存办事处备查。5、日常库存管理、5．1保管员要及时的核对库存明细帐，确保帐物相符。5．2保持合理的库存结构，将商品按类别存放，按照“先入先出”原则进行出库，保持良好的库容库貌。5．3对于长期积压、将要过保质期的产品，及时上报办事处主任。
（二）促销赠品、宣传品的管理规定促销赠品、
1、公司根据办事处申请将促销赠品、宣传品运达后，由办事处保管员验收入库，及时登记促销品库存保管帐。。2、使用时，办事处业务员列明事由及出库明细，经办事处主任审批后由领用人签名出库。保管员把业务员带回的签收单做为回执统一管理，每月统一整理，装订成册，汇总归档。3、促销赠品、宣传品按照货物的管理标准整齐摆放，及时记账，严禁胡乱堆放，否则查处一次罚款10000元。4、促销赠品严格执行促销规定，严禁不按照标准弄虚作假随意发放或据为己有，否则查处一次，除追回物品外，加罚50000元。5办事处会计每月末对促销物料进行盘点，并填制《促销物料盘点表》，存档备查，对库存存在差异的，进行责任承担，盘r