金岭煤矿风险控制管理制度
总则第一条为规范郑州磴槽企业集团金岭煤业有限公司（以下简称“公司”）的
风险管理，建立规范、有效的风险控制体系，提高风险防范能力，保证公司安全稳健运行，提高经营管理水平，制定本制度。
第二条本制度旨在公司为实现以下目标提供合理保证：1将风险控制在与总体目标相适应并可承受的范围内。2确保法律法规的遵循。3提高公司经营的效益及效率。4确保公司建立针对各项重大风险发生后的危机处理计划，使其不因灾害性风险或人为失误而遭受重大损失。第三条公司风险是指未来的不确定性对公司实现其经营目标的影响。第四条按照公司目标的不同对风险进行分类，公司风险分为：战略风险、经营风险、财务风险和法律风险。1战略风险：没有制定或制定的战略决策不正确，影响战略目标实现的负面因素。2经营风险：经营决策的不当，妨碍或影响经营目标实现的因素。3财务风险：包括财务报告失真风险、资产安全受到威胁风险和舞弊风险。（1）财务报告失真风险。没有完全按照相关会计准则、会计制度的规定组织会计核算和编制财务会计报告，没有按规定披露相关信息，导致财务会计报告和信息披露不完整、不准确、不及时。（2）资产安全受到威胁风险。没有建立或实施相关资产管理制度，导致公司的资产如设备、存货、有价证券和其他资产的使用价值和变现能力的降低或消失。（3）舞弊风险。以故意的行为获得不公平或非正当的收益。4法律风险：没有全面、认真执行国家法律、法规和政策规定影响合规性目标实现的因素。第五条按风险能否为公司带来盈利机会，风险可分为纯粹风险和机会风险。
f第六条按照风险的影响程度，风险分为一般风险和重要风险。第七条公司业务管理部门在风险、控制管理方面的主要职责：1．公司业务管理部门按照公司内控部门制定的风险评估的总体方案，根据业务分工，配合内控项目组识别、分析相关业务流程的风险，确定风险反应方案。2．根据识别的风险和确定的风险反应方案，按照公司确定的控制设计方法和描述工具，设计并记录相关控制，根据风险管理的要求，修改完善控制设计。包括：建立控制管理制度，按照规定的方法和工具描述业务流程，编制风险控制文档和程序文件等。3．组织控制制度的实施，监督控制制度的实施情况，发现、收集、分析控制缺陷，提出控制缺陷改进意见并予以实施。对于重大缺陷和实质性漏洞，除向部门分管领导汇报情况外，还应向公司内控项目组反馈情况，以便公司内控项r