对所管物资进行抽查，检查什物与卡片或记账是否相符，若不相符要及时查对；②材料会计或有关管理职员也要常常对仓库物资进行抽查，检查是否账卡相符、账物相符、账账相符。5、领发物资（1）领用物品计划或讲演：
f①凡领用物品，根据划定须提前做计划，报库存部分预备；②仓管员将报来的计划按天天发货的顺序编排好，做好目录，预备好物品，以便取货人领取；（2）发货与领货①各部分各单位的领货一般要求专人负责；②领料员要填好领料单（含日期、名称、规格、型号、数目、单价、用途等）并签名，仓管员凭单发货；③领料单一式三份，领料单位自留一份，单位负责人凭单验收；仓管员一份，凭单入账；材料会计一份，凭单记明细账；④发货时仓管员要留意物品提高前辈的先发、后进的后发。（3）货物计价：①货物一般按进价发出，若统一种商品有不同的进价，一般按均匀价发出。②需调出酒店以外的单位的物资，一般按原进价或均匀价加手续费和管理费调出。6、清点：（1）仓库物资要求每月月中小清点，月底大清点，半年和年终彻底清点；（2）将盘结果列明细表报财务部审核；（3）清点期间休止发货。7、记账：（1）设立账簿和登记账，账簿要整洁、全面、一目了然；（2）账簿要分类设置，物资要分品种、型号、规格等设立账户；（3）记账时要先审核发票和验收单，无误后再入账，发现有差错时及时解决，在未弄清和更正前不得入账；（4）审核验收单、领料单要手续完善后才能入账，否则要退回仓管员补齐手续后才能入账；（5）发出的物资用加权均匀法计价，月终泛起的发货计价差额分品种列表一式三份，记账员、部分、财务部各一份；（6）直拨物资的收发，同其他入库物资一样入账；（7）调出本酒店的物资所用的管理费、手续费，不得用来冲减材料本钱，应由财务部冲减用度；（8）入口物资要按发票的数目、金额、税金、检疫费等如实折为单价人民币入账，发出时按加权均匀法计价；（9）对于发票、税单、检疫费等尚未到的入口物资，于月底估价发放，待发票、税单、检疫费等收到、冲减估价后，再按实入账，并调整暂估价，报财务部材料会计调整三级账；（10）月底按时将材料会计报表连同验收单、领料单等报送财务部材料会计；（11）与仓管员校对什物账，每月与财务部材料会计对账，保证账物相符、账账相符。8、建立档案制度：（1）仓库档案应有验收单、领料单和什物账簿；（2）材料会计的档案有验收单、领料单、材料明细账和材料会计报表。物品、原材料采r