一、目的1、加强对费用开支的管理，防止损失，杜绝浪费，良好运用。2、简化支出审批手续，提高工作效率。三、审批程序经手人、证明人（持原始凭证）、分管经理（部门负责人）、财务审核、总经理四、审批内容1、购买日常办公用品、计算机的外设配件和耗材之支出计划，由hr行政部收齐汇总，报公司总经理审批。由hr行政部统一购买并库存，各部门登记领用。2、固定资产：其购买由各部门报申购计划，经部门负责人签字，公司总经理批准，由hr行政部统一购买。3、差旅费：各部门根据工作需要，制定出差计划，应注明出差地点、事由、时间、人数、由部门经理审核出差的必要性和借款的合理性，总经理审批后方可借款。4、工资、奖金的支出：由公司由hr行政部核准每月考勤，编制工资明细表；经会计审核后报公司总经理批准后发放。5、业务费用：业务费用包括业务交通费（含油费、保养费、过路费、搬运费）、快递费、礼品费及业务招待费。由经手人填写费用报销单，经部门负责人批准后交财务审核，经总经理批准后予以报销。
报销审核制度
一、原则1、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、报销金额、和经办人签名、部门经理签字、财务审核、总经理批准后，出纳方可付款。2、加强报销管理，当月帐，当月了，25日以后帐最迟不得超过下月5日。二、支出相关部门审核对所有报销内容，相关部门经理必须就其合理性及必要性进行审核。三、财务部门审核财务部门对所有报销票据，依据相关财经法规及内部财务制度对其合法性进行审核。四、费用报销及借款时间一览
差旅费报销管理规定差旅费报销管理规定
为保证公司差旅费的合理使用，规范差旅费的开支标准，特制定此规定，具体如下：
f1．出差人员是指经公司总经理批准离开本市一天以上进行各项公务活动的员工。2．出差人员出差需持有经部门经理、公司总经理签字的《出差申请表》。申请表中需注明部门名称、出差人姓名、出差时间、出差地点、出差事由、出差来回乘坐交通工具、预计差旅费金额，报总经理审批，凭申请单办理借款和报销手续后，将申请单由hr行政部存档。3．公司员工因公出差，执行以下标准，并不得超出部门预算：人员分类公司领导部门经理城市间交通标准火车软卧、飞机普通舱、轮船二等舱火车硬卧、飞机普通舱、轮船三等舱路程在1600公里以内（含）、或15小时内火车可以到达者，应乘坐火车一般员工硬（卧）座往返；路程1600r