一条投资公司对资金实行集中管理，各控（参）股公司账户按要求统一开户，资金统一调配和集中运作。第十二条各控（参）股公司资金归集到投资公司后，资金权属不变，既得利益不变，仍按企业日常经营正常使用资金。第十三条投资公司以财务部为管理机构，依托银行网银系统建立投资公司内部结算体系，办理内部资金结算，开展内部资金融通。第十四条各控（参）股公司资金实行收支两条线和预算管理，资金收入、支出分别开户，分线管理，资金支出按预算拨付和控制。
第十五条按照资金有偿占用的原则，对控（参）股公司的内部存款和内部借款计算、收取、支付内部资金占用费。
内部借款和内部存款的利息计算公式如下：1、内部借款资金占用费∑计息期内每笔内部借款数额×实际占用天数×日贷款利率
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f2、内部存款资金占用费∑计息期内内部存款每天余额×日存款利率
内部借款利率按照投资公司取得该笔资金的银行贷款利率确定，内部存款利率按照银行同期存款利率确定。
第四章现金管理第十六条钱账分管制度，各控（参）股公司应配备专职出纳人员，负责办理现金收、付和现金保管业务，负责登记现金日记账、银行存款日记账并与会计所登记的现金、银行存款总账相互核对。出纳人员不得监管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权、债务账目的登记工作。第十七条现金的使用范围（一）职工工资、津贴；（二）个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其它专门工作的报酬；（三）根据国家规定发给个人的各种奖金；（四）各种劳保、福利费用以及国家规定对个人的其它支付；（五）出差人员必须随身携带的差旅费；（六）结算起点1000元以下的零星支出；（七）中国人民银行确定需要支付现金的其它支出。第十八条购买原材料及商品，均不得支付现金或通过邮局汇款，必须通过银行以转账的方式汇往供货单位的开户银行账户内。第十九条各种违纪罚款收入根据有关部门通知，直接将款项收缴公司财务部入账。第二十条现金必须及时交库，各部门收入的现金应于当日交财
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f务部门，不得坐支、挪用、挤占和公款私存。现金收入，都应开具收款收据，出纳人员办理收款手续后，应加盖“现金收讫”戳记。现金收入，财务部门原则上应于当日送存开户银行，不得账外保存现金；不准将公司收入现金以个人名义存入银行、不准账外设账，严禁收款不入账。
第二十一条所发生的现金支出必须以真实合法的原始凭证为依据，同时登记现金日记账，出纳在支付现金后，应在原始凭证上加盖r