把计划各项指标落实到班组或个人，并认真组织实施。22月份收支计划的编制要求
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221产品销售及回款计划，根据月份生产作业计划的产品产量，结合月初结存量和月末结存量，以及合同规定的交货量、回款量等因素编制。222原材料、辅助材料、包装物采购计划，根据月份材料耗用量计划，结合月初结存数、合同供应到货情况，并考虑到月末应该结存的数量，以及月份需要临时采购等因素编制。223工资费用计划，根据全公司各部门现有人数、计划增加及减少人数、工资水平、各种补贴等因素编制。224差旅费根据计划出差任务确定出差人数、交通工具、往返路费、住宿费、补助费、交通费及电话费等差旅费用计划数编制。225交际费。根据计划工作任务需要，确定拜访单位、拜访目的、拜访时间、拜访人、拜访方式、预计拜访费用等项的编制。226广告费。根据广告宣传目的、方式、时间、效果、费用编制，同时注明承接广告单位以及联系人和通讯方式。227费用项目能量化的，都必须量化（除电话费、打字复印费、运杂费外）如汽车油料消耗费用、保险费、养路费以及培训费、食堂伙食补助、劳动保护费等等。228每个部门都要写编制计划说明，详细说明编制依据、项目、费用额的计算过程、预计效果等。23月份财务收支计划的执行231各部门必须按总经理批准的计划，进行借款、采购、工作、报销、严格按计划控制各项支出。232对计划外借款或超计划规定标准借款一般不予支出，但确因生产急需或临时发生的工作需要，由部门编报追加计划，经总经理批准后执行。233为了提高执行计划的严肃性，落实领导负责制，实行“一支笔批款”，即所有借款均由总经理签批，总经理因公外出时，可委托副总代签，其权限仅限于计划内的，且金额2万元次以内的借款。234为了把住借款关，除了按计划控制外，同时对借款申请内容进行细划和
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量划，便于领导审查，并在报销时相对照，规范借款人行为。235对原材料、辅助材料、包装物采购及设备购置借款、印刷费借款等必须使用“采购借款申请单”按不同材料、设备名称、不同规格填写计划付款、欠款、借款项目，并按规定签批，按计划借款。236对差旅费借款必须使用“差旅费借款申请单”，根据出差工作任务，预计出差地点、时间及天数，并做好出差各项费用预算，按规定签批借款。237对交际费借款，必须先填“交际费申请单”，按其项目认真填写，按规r