文件编号：XXGLCW006
长春心想饮品有限公司企业标准
文件名称文件编号替代文件编号起草人审核人批准人生效日期颁发部门分发单位分发数量目的建立一个收支预算管理制度。范围适用于本公司收支预算的管理。责任财务部。内容1、月份财务收支计划的编制11销售部负责编制月份产品销售收入计划、回款计划、临床用药计划、销售费用计划。12生产部负责编制月份产品产量计划、生产用原材料耗用量计划。13工程部负责编制月份能源消耗计划、备品备件计划、固定资产更新、改造及修理计划。
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财务收支预算管理制度
XXGLCW006
起草日期审核日期批准日期
年年年年1印数
月月月月8
日日日日
财务部存档1
版本号
质管部生产部物供部工程部综合部财务部销售部1111111
f文件编号：XXGLCW006
14质管部负责编制月份研制用原材料耗用量计划、研制费用计划。15总办负责编制车辆费用（含外租）计划、食堂费用计划、治安保卫及清洁卫生费用计划、办公自动化设备费用计划（含电脑、传真机、电话、复印机）、差旅费及交际费用等行政费用计划。16综合办公室负责工资费用（含社会养老保险统筹、待业保险费）计划。17物供部根据原材料耗用量计划、产品销售计划、设备备品备件计划、设备购置计划等，汇总编制原材料、辅助材料、包装物、设备、办公用品购置计划。18销售部根据公司产品在市场销售的情况和拟开发的市场情况，编制出广告费、培训费、差旅费、交际费等市场费用计划。19财务部对上述各部门计划汇总的同时，编制出月份成本计划及利润计划、月份财务收支计划。2、月份财务收支计划的编制程序及要求21月份财务收支计划的编制程序211每月15日前由销售部和市场部，根据公司年度计划及季度计划、当月销售及市场情况，提出月份产品销售计划（草案），经总经理召开计划预备会确定后，18日下发到公司各部门。212公司各部门根据产品销售计划（含回款计划），认真研究，节约挖潜，科学测算，编制好本部门的计划及说明，经主管副总审核签字后，于每月20日交总办秘书审核后转计划汇总部门（物供部、财务部）。213物资部、财务部对各部门计划，要认真对各项数据及指标进行审核，本着综合平衡、统筹兼顾、保证重点、照顾一般的原则进行安排，同时25日前编制出月份采购计划、月份销售费用计划、月份财务收支计划。214每月28日，经公司例会讨论通过，把月份财务收支计划下发全公司各部门执行。全公司各部门要r