财务管理制度
1总则总则为规范公司财务行为，维护股东及各相关方的合法权益，《中依照华人民共和国会计法》、《企业财务通则》、《XXXX矿业有限责任公司章程》，参照股东各方的有关法规规定，结合公司的具体情况，特制定本制度。公司的经营活动和财务管理工作，应遵守国家的法律、法规和财政、税收、金融政策及公司董事会制定的有关管理制度，自觉接受股东单位、税务机关、审计机关的监督、检查和内部审计。公司应当认真做好财务管理的各项基础工作，做到原始记录准确、完整，建立、健全内部控制与管理制度，完善内部经济责任制，加强内部经济核算；认真编制财务预算，严格控制经营成本，增收节支；定期做好考核、分析工作；合理有效筹集和运用资金；按国家及公司规定依法计缴税金。公司应按规定，定期编制会计报表和财务说明书。年报须经有相应资格的会计事务所注册会计师审查、验证、出具报告，方可向外提供。公司财务管理实行董事会领导下的总经理、分管财务副总经理统一领导，财务部门具体负责，各职能部门分级管理，权责明确，激励
f和约束相结合的管理体制。2财务管理的结构体系财务管理的结构体系
21董事会在财务管理上的权责21董事会在财务管理上的权责
决定公司的投资方案、经营计划，制订财务预、决算方案，制定红利分配方案及弥补亏损的方案；提出公司的分立、合并、增资、减资、发行债券、变更及公司终止和清算的方案；决定公司内部财务管理机构的设置和变更。据董事长提名，聘任或解聘公司财务负责人；领导公司经营层依法做好财务管理工作，支持公司财会人员对公司经营业务进行财务监督；根据有关法律、法规的规定，制定公司基本财务管理制度；在董事会闭会期间根据董事会的授权，董事长享有对公司投资、资产处置、贷款等事项决策的权力；股东会赋予的其他权责。
22总经理在财务管理上的权责22总经理在财务管理上的权责
领导拟定公司经营计划和投资方案，拟订公司年度财务预算；审批年度经营计划、财务预算内的各项经费开支，计划外的开支和贷款需报董事长审批；根据公司发展规划和需要，拟定公司内部财务管理机构的设置和变更，提请董事会批准；根据有关法律、法规的规定，结合公司具体情况，组织拟订公司内部财务管理制度，报请董事会批准后，签署公布实施；保证会计资料合法、真实、准确，如实反映公司财务状况、经营成果，支持公司财会人员对公司经营业务进行财务监督，确保公司财产物资安全、完r