财务管理制度
目录
第一章总则2第二章财务管理的结构体系及责职25第三章财务核算制度519第四章资金管理1921第五章财产物资管理2122第六章发票和收据的使用管理2223第七章会计档案管理2324第八章生产加工管理2426第九章费用报销管理2629第十章附则29
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f第一章总则
为了规范公司财务行为，利于公司的发展，根据《会计法》、《企业财务通则》，结合本公司的实际情况，制定本制度。
公司财务管理的基本任务和方法是，做好各项财务收支的计划、控制、监督、分析和考核工作，有效利用公司各项资产，努力提高经济效益。
公司应当认真执行国家各项法律、法规，建立健全内部财务管理制度，加强财产物资的管理和资金运用全过程的监控，严格内部牵制制度，防止弊端。
第二章财务管理的结构体系及职责
本公司财务人员必须遵守国家有关法规、公司内部各项规章制度，认真履行职责，如实反映和严格监督各项经济业务，公司财务人员有权拒绝承办不合法、不真实和损害公司利益的经济业务。结合公司运营模式和发展方向，财务部负责钱、物、帐的管理，具体工作责职如下：
出纳：主要负责钱的管理，工作内容：1、办理现金、银行存款收支业务，并及时登记日记帐，做到日清月
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f结。2、根据每天款项收支情况，编制收支日报表，结出当日余额。3、费用报销：复核报销审批手续是否完整，票据金额与实报金额是否一致，无误后予以办理。4、月末核对银行存款帐，余额与银行不一致的，说明原因并编制余额调节表。5、每月月末与采购部核对备用金汇总表，进行核对并确认余额。6、清理个人款：按照公司个人欠款规定，及时催收、清理个人欠款。7、按时办好每月税收和发放工资工作。8、完成领导交办的其他事项。
成本会计：主要负责物的管理，工作内容：1、根据手续完整的入库单、物料发票编制单位成本，附带凭证并登记库存成本，预付订金、应付帐款、成本明细帐，确保与总帐保持一致。2、根据成本预算标准，按财务核算规定的方法，分析产品生产成本，核算和监督r