柏雅装饰公司财务费用报销流程及制度
第一章：总则第一条：为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为合理控制费用支出，特制定本制度。第二条：本制度适用公司全体员工。第二章：费用报销基本制度及基本流程第三条：报销人必须取得合法有效的报销单据发票。第四条：费用报销单填写及票据粘贴要求：1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改；2、报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外（票据过大时应按封面大小折叠好）；3、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额；4、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写；5、报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准；第五条：单笔报销总额超过2000元，需要提前一天通知财务备款。第六条：费用报销基本流程：报销人按实序时粘贴相关费用发票→报销人填写费用报销单→相关部门主管经理据实审核相关费用→审核单据财务部主管→总经理审批报销单据→财务部出纳支付报销金额
f第三章：报销时间的具体规定第七条：为了方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下：1公司财务部根据实际情况在每星期（星期一、星期四）集中定时进行财务报销。2借款不受以上的时间限制，可随时办理。第三章：费用审批管理第八条：费用审批管理。1公司负责人在董事会授权内行使审批权。2公司所有货币资金支付的审批权限原则上由公司负责人统一审批。3公司负责人外出时可以指定授权人（电话授权），报财务备案，由公司财务负责人进行复核，对不符合公司财务制度的单据，财务有权拒绝办理，公司负责人回来后要立即补办批准手续。4审批人应当根据上述货币资金授权批准权限的规定，严格在授权范围内进行审批，不得超越审批范围。5货币资金支付的批准方式为书面方式。6公司对货币资金支付的审批建立以“谁批准，谁负责”为原则的责任追究制度，审核人、批准人要对由本人审核、批准支付的货币资金负责任，以防范货币资金风险，保证货币资金的安全。对于违反公司财务制度的规定而批准支付的单据，各相应审核人或审批人以失职论处，并对由此引起的不良后果负连带责任。
f7报销人营私舞弊、弄虚作假，对违规违纪金额不予报销，对已经报销的，除退回违规报销金额外，同时对报销人予以违规报销金额510倍的罚款，情节严重者一律开除并做进一步处理。8审核人、审批人在资料不全、原始凭证不充分、项目不真实的情况下签名r