精选资料
费用报销细则
根据X财字一号文件《财务报销制度》出如下细则：
一、借支流程及借支管理规定
（一）借支流程
填写借款
借款职工
单写明借款用途附
相关申请
审批单
部门经理审批签字
财务部经理审核签字
中心总监各中心总经理权限范围内审批签字
出纳借款
财务总监审核董事长权限范围内审批签字
出纳借款
（二）借支管理规定1．出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回7个工作日内办理报销还款手续。2．其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。3．各项借款金额超过3000元应填制用款预约单，提前一天通知财务部备款。
可修改编辑
f精选资料
4．借款销账规定：1借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
5．借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。6个人借款金额原则上不得超出本人一个月工资额。7．非公司正式员工不得借款，需借款由上级总经理签字担保。二、日常费用报销制度
日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出本部门项目预算，超预算支出项需进行预算追加申请，填制预算追加申请单。
（一）差旅费报销制度
1费用标准
火车
轮飞
吃、住、行补助标准
船机一般地上海设有办没有办夜间招待费
区
广州事处及事处及旅途
深圳当天公当天返
厦门司租房京的每
海南的每天天补助
备注
可修改编辑
f精选资料
补助
总经理45岁45岁
普300元300元50元50元30元提前报送招在火车上停留7小时以上
副总经以上以下
舱
待计划由部（含7小时）可享受卧铺待
理总监软卧硬卧
门经理批准遇，如硬座可将差额补给出
总经理
后，报送中心差人。晚上22：00以后至第
助理
总监审批，超二天早5：00之前回京人员，
范围按一号出租车费给予报销。如遇特
文执行，转交殊情况，由各中心总监审批。
财务备查
开发部
硬卧普普250元250元50元50元30元
舱舱
其它人
硬卧普普200元200元50元50元30元
员
舱舱
2费用标准的补充说明（1）出差乘坐火车在24小时以上（含24小时）才能到达的，根据出差事
情本身的紧迫性r