事人责任的权利。
2、凡超出规定范围、限额使用现金，用不符合制度的凭证冲抵库存现金，未经批准坐支现金，私存小金库，编造用途套取现金，公款私存，截留收入，逾期报销的，除给有关人员处罚外，分别给予违纪金额20的罚款。
第三章银行存款管理制度
第十条、公司发生的一切收付款项，除第二章规定的可用现金支付外，都必须通过银行办理转账结算。
第十一条、银行预留印鉴分别由出纳和财务负责人分别保管。为保证资金安全，银行业务由出纳专人办理。
第十二条、为随时掌握银行的收支和结存情况，合理组织货币资金的收入，按各开户银行设置“银行存款日记账”进行序时核算。
第十三条、出纳应定期到各开户银行收取银行结算凭证。对所有的银行结算凭证，财务负责人必须进行严格审核，以防止和杜绝挪用、贪污等违法犯罪行为发生，并每月末核对银行存款余额。
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第四章财务审批制度
第十四条、财务预算内支出：1、公司资金支付根据财务部门制定并报经总经理签字后的财务预算执行，原则上经签署的财务预算在每月1020日内下发各资金使用单位。2、预算内资金拨付的程序：由资金使用单位或预算责任单位将相关文件、合同或资料，送财务部审核，按照公司审批权限审批后，办理拨付手续。3、预算内资金支出，由财务部根据资金的周转情况和项目进度情况拨付，原则上按月度支付未经总经理书面同意，禁止一月多次支付同一款项。合同或法律文件规定支付时间的，按规定的时间支付。
第十五条、财务预算外支出：1、根据公司经营业务的具体情况，发生下列情形时可办理预算外支出，其他情况一律上报财务汇总后于下月计划安排支付：1各部门设备意外损坏必须购置设备或配件的；2发生安全事故导致需支付款项的；3员工临时性借款的；4其他经总经理书面同意需预算外支出的。2、预算外支出的审批权限：
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1单笔支出金额在200元以下，由部门负责人及财务负责人审核签字后支付，支付的单据由出纳汇总后交由总经理签字；全月通过本方式的支出累计不得超过2000元。
2单笔支出金额在200元以上，由部门负责人、财务负责人及总经理审批签字后支付。
3、员工借款按照第六章规定办理。
第五章资金预算管理制度
第十六条、公司资金预算是公司财务预算的重要组成部分。为有效地反映资金余缺及筹措使用情r