算出入库成本，生成相关材料的出入库核算凭证。
流程适用范围
原材料、半成品、产成品出入库核算
业务相关岗位
库存管理
存货核算
成本管理
10
咨询实施部
fKi
gdee
采购入库
具
其他入库
体
流
产成品入库
程
销售出库
材料领用
其他出库
委外加工
暂估处理产成品成本分配
单据记账
描述
七、财务核算（一）应收账款核算流程
业务流程具
销售产品及劳务形成的应收账款挂账及核销
业务相关岗位
销售内勤
财务往来
标准业务流程材料消耗
产成品成本计算
编号：AKSLAR21财务出纳
11
咨询实施部
fKi
gdee
体
开票通知
流程
复核发票
否结算
审核
标准业务流程
应收制单形成应收
制单生成凭证核销
录入收款单
客户交款
打印收款信息
收款
1、销售助理根据客户要求在【销售管理】模块中开具开票通知单，确认无误后在【销售管
理】模块对开票通知单进行复核。
2、财务往来会计在【应收账款】模块检查销售助理传递来的开票通知单，进行审核，生成
应收凭证。
借：应收账款描
贷：产品销售收入xxxx产品
应交税金应交增值税销项税金
3、销售人员向客户催收货款，客户货款划到到公司后，财务往来会计在【应收账款】模块
中录入收款单，进行核销客户应收账款，生成核销凭证。
述
收款单进行制单：
核销制单：
借：银行存款
借：预收账款
贷：应收账款（预收账款）
贷：应收账款
财务收纳员打印收款单，业务员或客户进行签字确认，出纳出进行入账，登记现金日记账
和银行日记账。
（二）应付账款核算流程
编号：AKSLAP022
业务编号
AP001
业务名称
应付账款形成（付款）管理
流程适用范围应付账款挂账、付款核销处理
业务相关岗位
具
采购人员
财务往来
财务出纳
12
咨询实施部
fKi
gdee
体
流
采购发票
程
否
现付
审核形成应付账款
付款申请
制单生成凭证核销
录入付款单打印付款单
标准业务流程付款
描1、述
重点提示采购人员需注意，如果是新的供应商，系统中没有供应商档案的，需及时进行添加。对不在供应商档案之列的，将不予付款。
八、质量管理
（一）、采购检验
业务编号
QM001
业务流程简述
采购业务处理
业务名称
采购检验业务
编号：AKSLQM024
流程适用范围
适用于原材料采购检验。
相关岗位及权限
岗位
系统操作
权限
采购员
采购到货
录入
质检
采购检验单、采购不良品处理单
增加、审核
库房
采购入库单
填加、
相关部门或岗位
13
咨询实施部
fKi
gdee
采购员
到货通知单
具
体
工
退货单
作
流
程
r