话、宽带所支出的费用（包括：移动电话费用补贴）。
第十三条、公司管理人员及特殊岗位人员移动电话费标准实行定额度管理，补贴标准及执行办法参照公司有关文件执行。
第十四条、公司内总机、各部门所属直拨电话、传真机电话费用由行政部进行管理。
第十五条、公司本部派出的国内临时出差人员发生的临时电话、传真、邮寄等费用计入差旅费用，并参照本章第十三条执行。
第四章差旅费
第十六条、差旅费是指因公外出发生的各种交通费、住宿费、伙食费补助等。因公出差按出差地点分为：国内临时出差、国内长期出差（外派）、境外出差。差旅费实行行政管理。
f第十七条、员工国内临时出差所发生差旅费按国内差旅费开支标准（见附表二）。
1、长途交通费总监级以下人员未经总经理财务总监批准，擅自乘坐飞机的费用，按其级别所对应的标准报销，超额自理。
2、原则上不允许乘坐软卧、客轮、飞机商务、豪华仓，夜间行走超过8个小时方可乘坐硬卧。特殊情况下，经总经理财务总监书面批准请，凭票据报销80，否则凭票据只能报销50费用。
3、员工多人一起出差要安排二人间或三人间住宿，住宿费按原标准的70执行，出差人员中有异性的，可单独按标准报销。
4、出差期间内报经授权主管批准业务招待费开支或市内的士费支出报销人员，该费用发生差旅区域内相应的所有伙食补贴或市内交通补贴，一概不予以报销。
5、公司委派的各种会议的费用开支，凭会议通知上注
f明的相关费用报销；已包食宿的，相关住宿费、伙食补贴不予以报销。
6、公司派出接受培训人员的费用和补贴标准依据举办单位通知和培训合约确定。
7、公司因外延发展需要派驻外地长期工作的人员的差旅费及补贴标准由公司另行规定，不适用本办法。
8、外派员工回集团公司差旅费根据实际情况经审批后报销。
9、出差人员按标准内凭票据实报销伙食补贴、住宿费等。
第十八条、国内临时出差实行事先申报制度。经理（含）以下人员当日未往返地区出差实行事前申请制度，依据差旅费标准和预计出差时间填报《出差申请表》（见附表三），因特殊原因未能事前申请的，应于回公司后一周内补办申请审批手续。没有经过批准的《出差申请表》，财务部不予借款和报销。
f第十九条、国内长期出差实参照公司规定差旅费开支标准范围内申报长期出差人员的费用开支标准和管理办法，报总经理财务总监审批后，报财务部备案。
第二十条、员工境外（含港、澳地区）出差所发生差旅费另行规定。
第二十一条、
出差借款程序r