户分页记帐，要严格个人借款审批程式，借款的审批程式是：借款人→部门负责人→财务负责人→总经理。借用现金，必须用於现金结算范围内的各种费用专案的支付。第二十四条短期投资的管理：短期投资是指一年内能够并准备变现的投资，短期投资必须在公司授权范围内进行，按现行财务制度规定记帐、核算收入成本和损益。
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f篇二：公司财务管理制度
第一章总则第一条为建立现代企业制度，规范企业财务管理，加强国有资本管理，保障国有资产的保值和增值，根据《公司法》、《会计法》、《会计基础工作规范》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业财务报告条例》、《企业国有资产监督管理暂行条例》和国家有关政策法规，参照《XXX省XXX集团有限公司会计核算与财务管理制度》，结合公司的实际情况制定本制度。第二条本制度适用于XX有限公司（以下简称公司）。第三条公司总经理对本公司财务会计工作负全面责任。公司必须严格执行《会计法》和国家有关政策法规，依法纳税，承担责任相关法律责任，保证保障公司资产的安全。第四条公司会计核算年度为每年的1月1日至12月31日。第二章管理机构和职责第五条公司总经理在财务管理上的主要职责：一遵守国家法律、法规和本制度，保证会计资料真实、完整，保证如实反映本公司的财务状况和经营成果，保障财务人员的职权不受侵犯；二组织拟定公司财务管理办法，按规定程序报批后施行；三根据实际需要，履行法定代表人在财务管理中的具体职责；四接受公司内部审计机构的财务检查和财政、税务、审计机关的监督。第六条公司财务部门负责人在财务会计管理上的主要职责：一宣传贯彻国家有关财会政策；二审核重要财务事项；
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f三协调公司各部门财务部门和各部门的关系；四组织制定财务预算，负责预算方案的实施和最终考核，检查财务预算执行情况，研究解决执行中的问题；五组织公司财会核算，审核财务决算。第七条公司财务部门的职责是：一严格遵守和执行国家各项财经法规、各项财务制度和财经纪律。二规范和强化公司各项经济业务的会计核算工作，完成公司财务报告及财务分析等工作。三负责公司财务成本费用预算的预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促各部门厉行节约，提高公司经济效益；四负责公司资金管理，保证资金安全，合理调配资金，确保公司资金正常运转。五负责公司税收工作，做好税务筹划。六加强沟通，参与公司的经营管理，配r