编号：为加强财务管理，适应剧烈市场竞争要求，进步企业效益，实现企业上新台阶，根占有关会计法规和本公司实际，特制定以下制度：一、总原则1司各员工必须尊纪遵法从公司整体利益动身，相互协作。2司各生产经营部分必须相互衔接，各负其责。3须做到钱帐分管，帐物分管，手续齐全。4手每项业务必须签字，“签字”就是牵制。二、材料采购制度1材料库存既保证生产需要，又无积存，采购用度小。2每次采购必先由仓库向采购部分申请。3采购部分根据申请打定单（三份），送财务部审核、经理审批方可向客户联系采购。4采购部分必须保证材料及时、保质、保量、价优到位并能获得增值税票。5材料进进公司以后，仓库必及时盘点数目，质量管理部分验收质量合格后，仓库填制进库单有关职员签字送财务部分，仓管职员及时登记进帐。6供给商必须提供请款单、发票、我司定单，经财务部分审核、经理审批，才可付款。三、销售业务制度1销售业务职员必须具体登记客户资料。2销售业务职员必须同客户确定好售价、付款方式、送货方式以有关事项。3客户需增值税发票必须签订正式合同，并留财务部分存档。4业务职员必须根据客户定单确定生产，如样品需有客户签字办单或定单。5业务职员给客户价格优惠必须经经理审批，并留财务部分存档。6业务职员必须负责客户全套服务，包括客户对产品的要求，送还货期，货款追回。7产品生产完成后立即打送货单。8发货时必须由发货人在送货单上签字，并由各户签字。四、用度报销制度依99年用度报销的暂行规定五、现金管理制度1现金管理必须遵守钱帐分管，钱票分管原则，会计管帐票，出纳管钱。2每项现金收进必须由会计开据票据，出纳收现，并在票上签字盖上“现金收讫”戳记。3现金收款票据必须设置多联，客户、会计、出纳、经办人分别一联，以便核对。4出纳必须确保现金的安全，避免遗失、偷窃。5出纳必须根据经办人签字、会计审核、经理审批的凭据付款。6出纳必须即时登记现金日记帐，核对收进、支出、余额并与实际库存现金符合，做到日清日结束。7出纳不得擅自借款给员工，借款必须有总经理批准签字，其实不得超过规定限额。8月底会计同出纳核对现金余额和银行存款余款，做到帐帐符合、帐实符合。六、本钱控制制度1各生产员工必须有很强的本钱意识，不断进步自己的生产技术水平，勤俭材料，进步速度，保证产品质量。2会计要同其他部分制定每一年每种产品的本钱计划，材料耗用定额，用度标准。3材料进r