收。对月终尚未清理的债权债务，应查明原因，列出清册。财会人员不能解决的事项应及时上报领导。五会计报表制度会计报表是经营收支执行情况的重要组成部分，其书写报告是领导和上级主管部门了解管理部经济状况和领导工作的重要信息资料，也是编制下半年收支计划的重要依据。所以，要保证报表的数据准确，内容完整，报送及时，手续完备。对年度结算报表，应附有分析收支计
f划执行情况的说明。三、财务管理的机构及职责一财务部门机构的设置公司的财务会计与其他行业的机构设置也大致相同，根据公司的具体情况、人员可以灵活配备。财会部门一般可设置下列人员：主管会计、出纳、统计员。二财会人员的岗位职责1主管会计1向部门经理负责，具体组织好本部门的日常管理工作；2每日做好各种会计凭证和账务处理工作；3每月、每季按时做好各种会计报表，定期公布费用收缴及使用情况；4负责检查、审核各下属的收支账目，向公司领导及时汇报工作情况；5检查银行、库存现金和资产账目，做到账账相符，账实相符；6按照行业特点和需要，分类计账；完成公司领导交办的财会工作。2出纳1遵守公司员工守则和财务管理制度；2管理好公司的现金收付、银行存款的存取，保管现金、有价证券、银行支票等；3及时追收企业各种应收款项，保护公司利益不受损失；4编制有关现金收付记账凭证、现金日记账、银行日记账的工作；5及时办理各项转账、现金支票，按月将银行存款余额与银行对账单核对相符，并交会计作账。3统计员电脑员1及时统计、存储各种费用收付资料，供主管会计参考；2维护好电脑设备，保管好所有资料，对变动资料数据应及时修改并存储；3及时输入打印收费通知单，保证费用的按时收缴。
呼和浩特市正凡财务管理咨询有限责任公司
二00九年十二月
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