、礼品费用支出实行一票一单、事前申报制，批准后方可实施；⑷凡未具备报销条件（如没有对方单位的收款凭证），需领用支票或现金者必须填写借款单。借款单留财务存底，待借款还回时财务开冲账收据给经办人；⑸支票领用单、借款单必须由经办人填写，公司主管领导签字，财务审核后，由财务部填写财务付款申请单，经总经理签字后方可支付。⑹银行支票如发生丢失，有关责任人应及时向财务部和开户银行报告。如系空白支票所造成的损失，丢失人员负有赔偿责任；⑺其他有关费用及成本支出的程序以公司规定为准。
3、公司差旅费开支制度⑴公司员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴；⑵公司职员出差根据需要，由部门经理决定选用交通工具；⑶公司职员出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行：①房租标准：A、部门经理以上职员，房租标准为80元日；B、一般职员，房租标准为60元日。②伙食补贴、市内交通补贴标准伙食补贴每人20元日；市内交通费每人6元日。⑷实际报销金额超出公司的补贴标准，需由部门经理或带队经理说明原因，报经公司主管领导审批后支付。4、办公费用、会议费用及其他费用管理制度1当月的费用当月报账，下月不报。2每周周一及月末最后一天为报账时间，报销相关费用时需要总经理签字确认3报账时需持有正规的发票，没有正规发票需填写证明单。正规机打发票不允许手改。4公司发生的各种往来款必须在3个月内收回，收不回的款项由业务员赔偿。5公司办公用具由行政部统一采购、管理。
第二章财产管理制度1公司财产的范围⑴公司财产包括固定资产和低值易耗品；⑵凡公司购入或自制的机器设备、动力设备、运输设备、工具仪器、管理用具、房屋建筑
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f物等，同时具备单项价值在2000元以上和耐用年限在一年以上的列为固定资产；⑶凡单项价值在2000元以下或价值在2000元以上但耐用年限不足一年的用品用具均属低
值易耗品。2公司财务部负责公司所有财产的会计核算⑴公司本部使用的所有固定资产及公司所有办公用品用具由办公室归口管理；⑵公司各施工工地使用机器设备、动力设备、工具仪器等由行政部归口管理；⑶办公室和工程部应指定专人负责公司财产的业务核算，应设立台账，登记公司财产的购
入、使用及库存情况，负责组织公司财产的保管、维修并制定相应的措施、办法。3财产的购置与调拨⑴办公室根据公司发展需要编制财产采购计划及进行市场询价工作，经财务部会签，报公
司主管领导批准后方r