资金筹集、使用计划。每月4日前，各职能部门根据年度资金使用计划、上月计划执行情况和本月工作需要编制本月的日常用款计划，报财务中心汇总，经审查核准后下达月用款计划。财务部按月计划和工作进度拨款。2、专项资金使用单项审批
f专项资金使用由各职能部门等用款单位事先提出单项用款书面申请，说明款项的具体用途及将达到的效果、用款数额和具体用款时间，根据数额大小报公司分管领导或集团总裁审查批准后才能用款。
请款程序
各供应商、部门和个人实际用款时先由经办人到财务中心领取“请款单”；
在请款单上按要求填写清楚请款的事由和金额等内容并由经办人签字；
将请款单连同有关合同、计划、发票、作业单或专项资金单项审批报告等并报部门经理审批签字；
部门经理签字后，到财务中心主管会计处审核金额；
审核盖章后，财务总监签字确认：
按审批权限报集团总裁审批；超过集团总裁审批权限的，按规定报董事会审批。
备用金制度
行政中心、人力资源、销售等常有零星支出的部门，允许其有关人员借支一部分备用金。备用金数额严格控制，以不超过10天零星支出量为限，由用款部门和财务部共同确定。备用金经济责任落实到人，由经办人凭经批准的请款单，同时附借据到公司财务中心借款。备用金到年底须全数归还公司，次年再重新办理借款。
各级领导审核责任和审批权限
部门经理：对本部门的开支负责。审核各项开支的真实性、合理性和合规性，对开支的数额和效果发表明确意见。
f集团总裁：对本集团的各项开支负责。审批本公司计划内的各项开支，审核专项资金使用的真实性、合理性和合规性，对开支的数额和效果发表明确意见。
总裁审批权限：50万元以下材料设备，2万元以下办公费用，超出上述标准的由董事长审批。
报销程序及规定
1、报销程序：经办人填制统一的报销单→部门经理签字→财务中心审核单证→财务总监签字→总裁董事长签字→财务中心报帐。
2、报帐时限：所有人员必须在集团规定的时限内报帐。即：差旅费借款在出差回单位后三个工作日内报帐（因特殊工作关系不能及时报帐的，需在时限内书面告知财务部，书面报告需经直属上级批准）；市内办事和办公用品购置一般在当天、最迟不超过第三个工作日报帐；固定资产购置在实物验收、安装完后三个工作日内报帐。如未按时报帐，将按公司规定扣发工资，严重时将给予行政处分。定额通讯费、交通费报销时间最长不超过2个月，过期作自动放弃处理，不再报销该月费用。
f每年12月20日前r