我国商业银行存款保险制度的构建
一、引言与文献综述自从1933年美国在面临银行挤兑危机的背景下建立了世界第一个存款保险机构——联邦存款保险公司（FDIC）以来，随着20世纪80～90年代全球金融危机的频频发生，存款保险制度已经与银行监管当局的审慎监管及中央银行最后贷款人功能一起被公认为是银行业安全网的三大基本要素，并且被越来越多的国家采用。目前已有70多个国家建立了存款保险制度，可以说建立存款保险制度已是大势所趋。我国的银行体系较为复杂，目前主要包括2家政策性银行，5家国有商业银行，12家股份制商业银行，超过100家城市商业银行，2000多家农村信用社和40家外资法人金融机构。总体而言，我国银行业的规模较大，截止2012年底，各大金融机构的总资产为13127万亿元，总负债为12263万亿元，资产负债率接近于100，可以说我国整个银行业没有过多的资产剩余，一旦危机爆发，就会面临资不抵债的风险。加之利率市场化的进程加快，银行“大而不倒”的局面将会打破，如果没有相应的防范措施，一定会造成整个金融市场的恐慌。因此，为了防范我国银行业的种种风险，建立适合我国国情的存款保险制度已经刻不容缓。关于存款保险制度建设的国内外文献有许多，但根据学者对
f存款保险制度实施的态度可划分为赞同实施和反对实施两大类。存款保险制度在国外研究领域已经十分成熟，Diamo
d和Dybvig是支持存款保险制度实施的代表人物，他们通过DD模型分析了在信息不对称条件下的银行挤兑所带来的风险，认为存款保险制度能够有效维护存款人信心，降低金融挤兑风险1；Park通过对比存款保险制度建立前后的企业投资量得出，存款保险制度的设立有利于提高存款人收益和企业投资利润，从而增加社会总福利2。在存款保险制度构建的必要性得到认可之后，学者们转向对于存款保险制度所带来的成本进行分析，A
gki
a
d和Wihlborg指出存款保险制度在有效防范银行风险的同时，也带来了道德风险3；DemirgrgKu
t通过实证研究得出存款保险制度与银行危机之间存在正相关的关系4。虽有学者提出风险费率调整定价模型来解决道德风险问题，但目前还存在很大的争议。借鉴国外的先进理论，我国存款保险制度研究充分结合了我国国情。何德旭认为随着金融改革的不断深化，国家利用隐性担保来规避风险已经不再可行，建立存款保险制度已在学术界达成共识5；范建军指出随着利率市场化的推进，我国银行业的脆弱性暴露无遗，因此，在我国建立存款保险制度已经r