用，借用人须填写《固定资产借用登记表》（附件4），向主责部门提出借用申请，借用时间超过三天以上须经部门主管邮件审批，使用后须及时归还。主责部门应每天确认借用固定资产的归还情况。55领用领用人填写《固定资产领用单》（附件5），确定保管责任，并经主责部门经手人员确认后至主责部门领用出库。主责部门负责登记《固定资产序时账》。56调拨
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f如有你有帮助，请购买下载，谢谢！561主责部门须了解公司固定资产，并可对公司固定资产进行合理调拨。562所有固定资产调拨由主责部门统一执行，不得私自进行固定资产调
拨，经调出部门确认，调入部门同意接收，办理固定资产的调拨手续，填写《固定资产调拨单》（附件6），更新《固定资产序时账》的使用部门。主责部门每月底将签核完的《固定资产调拨单》提交至财务部备案。57维修571当固定资产无法正常运行或使用，需要维修时，使用部门须填写《固定资产维修申请单》（附件7），向主责部门提出固定资产的维修申请。572主责部门应及时进行固定资产的维修、保养等事项，如产生维修费用，可具体参照《采购管理规定》执行。58报废581因损坏不能修复或因性能达不到工作要求而失去使用价值的固定资产，可申请报废。由使用部门主管确认后，向主责部门提出申请，经主责部门进行认定后，填写《固定资产报废申请单》（附件8），经主责部门、财务部、主责部门分管副总审批后报废，单个报废金额原值超过1万元的，须经总裁审批后方可报废。582财务部按照《固定资产报废申请单》注销固定资产明细账，并进行相关的账务处理。583对于存放有技术资料的电脑、主机硬盘等物资维修或处置前须由技术人员将存储在设备内的资料导出或删除，经清除确认后才能进行报废。584主责部门根据固定资产报废情况，协同采购人员进行变卖处置，财务部见证变卖过程，同时变卖账款直接由财务人员确认入账，填写《固定资产处置单》（附件9），完善《固定资产序时账》的管理。59盘点591每年年中、年末各进行一次固定资产盘点。由主责部门盘点，财务部监盘，各部门配合盘点，各区域由主责部门安排人员主盘，填写《固定资产盘点表》（附件10），确认盘亏、盘盈数量，查明原因，提出处理意见，并完成盘点报告，经总裁审批后，交由财务部进行账目处理。
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f如有你有帮助，请购买下载，谢谢！592主责部门应及时将盘点结果更新至各部门，并调整《固定资产序时
账》。
510赔偿及处罚
5101经主责部门确r