日，瑞穗证券交易员接到客户以61万日元约合419万元人民币的价格卖出1股JCom公司的股票的委托，这名交易员误把指令输成了以每股1日元的价格卖出61万股。这时操作屏上出现了输入有误的警告，但由于这一警告经常出现，交易员忽视警告继续操作。随后，东京证交所发现错误，电话通知该公司交易员立即取消交易，但由于交易所证券交易系统存在缺陷，取消交易的操作未能成功。13日，日本证券结算机构正式决定按照每股912万日元的价格实施强制性现金结算。为此，该公司的损失达到了400多亿日元。在该操作风险事件中，导致风险损失的原因有。①人员因素②内部流程③系统缺陷④外部事件A①③④
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fB①③C①②D①②③④正确答案：D解析：本案例风险成因分析：1、从人员因素来看，员工操作失误、工作技能反乏和缺乏工作责任心是导致失误的主要原因2、从内部流程来看，系统出现警告但缺乏必要的控制措施，导致交易被放行3、从系统缺陷来看，由于系统运行不稳定，经常出现输入有误的警告，造成交易员思想麻痹4、从外部因素来看，证券交易所交易系统的缺陷导致交易未能取消，不得不强制交割，最终形成实际损失。单选题当前21136题根据《商业银行资本管理办法试行》，下列关于商业银行第二支柱建设的描述，最不恰当的是。A银行应将内部资本充足评估程序作为内部管理和决策的组成部分B银行需要审慎评估各类风险、资本充足水平和资本质量，制定资本规划和资本充足率管理计划C内部资本充足评估程序应至少每三年实施一次D银行需要建立完善的风险管理框架和稳健的内部资本充足评估程序正确答案：C解析：内部资本充足评估程序应当至少每年实施一次，在银行经营情况、风险状况和外部环境发生重大变化时，应及时进行调整和更新。单选题当前20136题下列不属于商业银行市场风险控制措施的是。A利用经济资本配置抵御可能造成的非预期损失B利用金融衍生产品对冲市场风险
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fC采用自我评估法评估交易风险和预期损失D对总交易头寸或净交易头寸设定限额正确答案：C解析：自我评估法用来管理操作风险。单选题当前22136题银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于。A关注财务数据完整性、准确性和可靠性B财务报表检查C会计资料规范性D银行机构风险和合规性的分析、评价正确答案：D解析：通常情况下，银行监管侧重于金融机构合规管理与风险控制的分析和评价外部审计则侧重于财务报表审计，关注财务信息r