内容、用途、审批手续和原始单据金额的大小码等，并填制相应的记帐凭证。2、根据已审核的记帐凭证，逐一进行登帐，并及时对帐，月终必须做好月结工作。3、负责财产账务的管理，每季按帐核对实物，做到帐实相符，发现不符，必须查明原因向上汇报。4、负责原材料核算，每天及时统计收货和领货日报表，每十天一期计算各领用部门（厨、味、点心、海鲜、鲍翅燕、水果、烟酒）等各部的成本，计算各部的毛利率，并求出当月成本率。5、定期参与仓库和业务部门盘点，检查各类物资仓储、使用、库存情况，发现问题及时查明原因并向上汇报。6、负责管理发票收据、建立发票收据内部控制系统，发票收据不足要及时补充，领用要合符手续，发现遗失或偷盗要及时汇报或报警，使用完的发票收据副本要进行核对或上缴。加强发票收据的管理。7、不断学习业务知识，提高自身业务水平，提高工作效率。
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f（三）出纳员工作职责1、负责全酒家的现金和转帐票据的收付工作，当天收入的现金和转帐票据，要在当天下午四时前送存银行，不得积压。2、记录现金日记帐和银行存款日记帐，按记帐规定结出每页借贷发生额，累计总数和当天余额，要日清月结。3、每月核对银行对帐单，并做出未达帐项调整表和调整帐目与总分类核对。4、每天根据帐薄的发生额和余额，编制“现金及银行存款收付日报表”送财务总监审阅。5、对办理报销的单据，除按会计审查程序重新审核外，还须经财务总监审批后才予以付款，凡手续不完备或未经财务总监签批单据，一律拒绝支付。6、严格遵守现金管理制度和支票使用规定，库存现金按规定限额执行，不得挪用库存现金，不得以白头单抵库。7、负责与银行和外汇管理部门联系，并办理有关结算事项。8、根据财务总监指令抽查各部门出纳员的库存现金和各收款员的业务周转金，并做检查报告进行汇报。
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f（四）核算员工作职责1、认真复核各收款点营业报表、帐单，发现差错及时纠正，以保证酒家营业收入帐目准确，对已复核过的报表，均须签名，以示负责。2、营业日报表要与纸带一致，各项数目要准确，左右要相等，单据齐全并盖上餐厅有关专用章，收款员签名，检查结帐单有无多收或少收，检查酒家内部人员接待有无越权签单接待，越权签折头，如发现问题，分清责任人，上报总经理，追究责任。3、签单挂帐的帐单要客人签名及留有挂帐单位详细名称和联系电话，结帐单及点菜单要齐全，并给有关经理签名批准，餐厅收r