鑫桥林文化传播有限公司
自营门店财务管理办法（草案）
版次A1
编制核准
张鹏
文件编号
NOCW002
页次24
生效日期2010年06月14日
3自营门店零星日常开支，单笔金额在2000元以内（含2000元）的，由自营门店负责人、会计共同签字同意，自营门店可以直接用备用金先行来支付，事后再由自营门店会计应向总公司补审批流程，如审批未通过的开支，由自营门店负责人、会计共同承担。承担比例自营门店负责人占70，自营门店会计占30；不可以同一业务折分为几个业务申请，使单笔申请金额小于2000元，来逃避公司审批流程。如有发现这种情况，对自营门店负责人、会计记过处分并处同等比例的罚金；单笔申请金额超过2000元的一律由自营门店向公司财务部填写费用申请，由公司以转账的方式支付。
4自营门店应和公司其他部门一样每月编制《月度资金预算》，并于每月20日18：00时前上报到公司财务部。
5自营门店日常支出2000元以内（含2000元）的，需由经办人填写《费用申请单》、《采购申请单》自营门店负责人审批自营门店会计审核自营门店出纳用备用金支付。事后自营门店会计应向总公司补审批流程。6自营门店日常单笔支出2000－10000元的：需由经办人填写《费用申请单》、《采购申请单》自营门店负责人审批自营门店会计审核公司营运部审批自营门店出纳用备用金先行付款自营门店会计补向公司财务部申报审批。7单笔业务金额在5000元（含5000元）以下的，营运部总监审签后，自营门店出纳即可支付或予以报
销，公司财务审批流程并不影响，自营门店出纳支付；8单笔业务金额在500010000元（含10000元）的，营运部总监审签后，进入财务审批环节时，其审
批时效为24小时，如在24小时不能审批完成的，应先予支付；91万元以下（含1万元）的金额支付后，公司财务部在审核中查出有违规、违纪行为的，所造成的
损失，由营运部总监、自营门店负责人、自营门店会计共同全承担，承担比例按4：4：2来分担。10自营门店任何成本费用的支出情况，最终责任人均为当地自营门店负责人。自营门店负责人对自营门
店所有资金支出均应严格控制、把关，合理支配。11公司对自营门店上报的申请支付单据应于财务部接到申请单后的2天内给予批复（如遇节假日顺延）。
特殊原因不能在2天内批复的，财务部应及时向自营门店予以说明。12自营门店固定资产采购流程参考公司公司《固定资产、低值易耗品管理制度及操作流程》执行。13自营门店出纳每日根据收付款项逐笔编制《现金及r