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｜筹资活动现金流｜1613090000｜11864080000｜11539960000｜11434730000｜
｜出
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｜筹资活动现金净｜140870000｜93100000｜214210000｜315190000｜
｜额
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｜汇率变动的现金｜880000｜2930000｜160000｜820000｜
｜流
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｜现金流量净增加｜46700000｜584690000｜56910000｜45900000｜
｜额
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f└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘现金流量表以现金的流入和流出反映公司在一定期间内的经营活动、投资活动和筹资活
动的动态情况，反映公司现金流入和流出的全貌。由上表可知，发现其经营活动现金净额，投资活动现金净额，筹资活动现金净额都增加，
说明企业主营业务在现金流方面能够自给自足，投资收益状况良好，这时仍然进行筹资，如果没有新的投资机会，会造成资金浪费。（二）杜邦分析法综合分析法
通过对比发现，2015年该公司资产收益率明显降低，原因主要是主营业务利润率降低，总资产周转率也明显降低。主营业务利润率由17308降到2147，总资产周转率由19941降到1395。
（三）报表中一些值得注意的要素第一，中国石化集团化工公司经营能力增加，这不仅可以从该企业总资产的增加中推
出，还可以从净资产的增加中推出；第二，该企业整体财务风险有所增加，但增加幅度不明显；第三，企业绝对经营能力的增长速度高于风险水平的增长速度，这可以从以上两点中推
f出；第四，该企业的盈利能力很好，但资产的营运能力较差；第五，该企业的期间费用分配不合理，管理费用所占比重太大，销售费用所占比重较小。
资金占用增长过快，结算资金占用比重较大，比例失调。特别是其他应收款和销货应收款大幅度上升，如不及时清理，对企业经济效益将产生很大影响。因此，建议企业领导要引起重视，应收款较多的，要领导带头，抽出专人，成立清收小组，积极回收。首先，中国石化集团化工公司应注重流动资金周转率，加快资金周转速度，以增加利润和净现金流量；其次，应加大产品的宣传力度，采取积极的营销策略；同时，还应确保企业以后的财务风险和资本成本在合理的范围之内。
另外资金主要指的是应收账款和产成品存货。应收账款，是企业在生产经营过程中因赊销商品或劳务而形成的应收款项；产成品存货，是企业在生产经营过程中为销售而储存的产成品。“两项资金”是企业流动资产的主要组成部分，对企业财务状况和工业经济运行影r