2013年度审计所需资料清单
请在我方到达贵公司现场工作前准备下述资料，此资料清单是我们需要的一般清单，在现场审验时尚需根据具体发现的问题，公司也应准备进一步提供资料。
特别说明：以下为正式审计所需的资料清单，预审时第二部分会计资料暂不需提供，仅提供年度内发生重大变动的科目的相关资料即可。我们在预审阶段会更多的执行访谈、询问、分析性复核等程序，并进行内部控制有效性测试，请协调公司各相关业务部门配合。此外，为保持期初合并的准确、连贯性，请务必提供上年审计时的审计调整分录及合并报表工作底稿。
一、基本资料1公司基本情况介绍（包括经营范围、主要产品及经营特点等）。2公司组织机构设置图以及主要管理人员基本资料。3公司财务部门机构设置图、岗位分工及岗位职责介绍。4公司营业执照、成立时政府批文、合同章程及协议。5公司设立、变更阶段的历次验资报告、最近的重大评估报告、以前三个年度的审计报告。6公司分支机构设立情况及分支机构营业地点、营业范围等基本情况介绍。7公司子公司设立情况，子公司营业执照、验资报告、章程合同、投资协议等。8公司内部控制制度建立情况及内部控制制度。9公司本年度股东大会、董事会、管理层会议记录及会议决议。10公司税务登记证、纳税申报表。11公司场地租赁协议及相关合同。二、会计资料注：预审阶段请提供相关11月30日的报表、财务账册资料即可12012年12月31日资产负债表、损益表、现金流量表、权益变动表及其他附表。22012年112月总账及各明细分类账。32012年12月31日分币种银行存款余额明细表，银行对账单和对应的银行存款余额调节表。42012年12月31日交易性金融资产明细表，请列示期末公允价值、期初公允价值，对交易性金融资产投资变现存在重大限制的应予以说明以及相应原因。请提供交易性金融资产证明文件、托管证明和证券公司的对账单。52012年12月31日应收票据明细表，请列示票据的种类、出票日、到期日及票据金额，如有贴现、抵押的，因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据应予以说明。
f62012年12月31日应收账款明细表。并请提供公司对于坏账准备的计提政策及计算方法；对于长期拖欠的客户，贵公司是否执行任何措施收回这些款项。
72012年12月31日预付账款明细表。如有合同，请提供复印件；对于账龄超过1年的预付账款，应说明未收回的原因。
82012年12月31日其他应收款明细表。对于账龄超过6个月或金额在50万元以上的其他应r