蓄业务、信用卡业务、贷款业务以及其他需要我完成的力所能及的业务。会计业务的学习占用了大部分时间而其他业务也初步涉及。
1、会计业务
对公业务的会计部门的核算主要指票据业务主要分为三个步骤记帐、复核与出纳。那里所讲的票据业务主要是指支票包括转帐支票与现金支票两种。对于办理现金支票业务首先是要审核看出票人的印鉴是否与银行预留印鉴相符方式就是透过电脑验印或者是手工核对再看大小写金额是否一致出票金额、出票日期、收款人要素等有无涂改支票是否已经超过提示付款期限支票是否透支如果有背书则背书人签章是否相符值得注意的是大写金额到元为整到分则不能在记整。对于现金支票会计记帐员审核无误后记帐然后传递给会计复核员会计复核员确认为无误后就传递给出纳由出纳人员加盖现金付讫章收款人就可出纳处领取现金出纳与收款人口头对帐后。转帐支票的审核资料同现金支票相同在处理上是由会计记帐员审核记帐会计复核员复核优秀银行实习报告5000字范文优秀银行实习报告5000字范文。那里需要说明的是一个入帐时间的问题。现金支票以及付款行为本行的转帐支票如与储蓄所的内部往来收付双方都是本行开户单位的都是要直接入帐的。而对于收款人、出票人不在同一家行开户的状况下如一些委托收款等的转帐支票经过票据交换后才能入帐由于县级支行未在当地人民银行开户在会
计账上就反映在存放系统内款项科目而与央
f行直接接触的省级分行才使用存放中央银行款项科目。而我们在学校里学习中比较了解的是后者。还有一些科目如内部往来指会计部与储蓄部的资金划拨如代企业发工资存放系统内款项指有隶属关系的下级行存放于上级行的清算备付金、调拨资金、存款准备金等。而我们熟知的是存放中央银行款项则是与中央银行直接往来的省级分行所使用的会计科目。一些数额比较大的款项的支取一般是大于或等于5万元要登记大额款项登记表并且该笔款项的支票也要由会计主管签字后方可支取。
一天之际在于晨会计部门也是如此。负责记帐的会计每一天早上的工作就是对昨日的帐务进行核对如打印工前准备科目日结单日总帐表对昨日发生的所有业务的记帐凭证进行平衡检查等一一对应。然后才开始一天的日常业务主要有支票电汇等
在中午之前有票据交换提入根据交换轧差单编制特种转帐借、贷方凭证等检查是否有退票优秀银行实习报告5000字范文工作报告。下午将其他工作人员上门收款提入的支票进行审核加盖收妥抵用章交予复核员录入计算机交r