严谨
内审员的作用
内审员通常是指实施内部审核的审核员，它的作用十分重要，
f主要表现在：①监督组织的管理体系运行，及时发现问题加以解决；②对保持和改进管理体系起参谋作用，它可以在审核中针对发现的不符合项帮助受审部门分析原因提出改进措施和建议；③可以成为沟通领导和群众之间的纽带。内审员一般可以在审核中与各部门员工广泛交流和接触，起到宣传解释、联络和沟通作用；④在第三方中起内外接口的作用。内审员在第三方审核中往往担任联络员、陪同人员等，不仅可以提供情况，而且可以把外审员的意见传递给组织领导，得以迅速改进。
审核的完整步骤
审核的步骤：年度计划成立内审小组发放内审实施计划编写检查表现场审核（首次会议调查取证记录审核中的发现末次会议）发出内审不符合报告责任部门分析原因、提出纠正措施内审小组跟踪确认编写内审报告内审流程应简明可行、严格完整、闭环运转；内审步骤通常包括四个环节：审核策划、审核实施、审核报告和跟踪审核。通常的完整步骤序号12执行者质管部程序流程提出内审内部审核策划所属阶段
质量负责成立内审组人
f3456
内审组长制定内审计划内审员编写检查表
内审组长首次会议内审员审核发现内部审核实施
7
内审员
开具不符合项报告
序号
执行者
程序流程
8
内审组长末次会议
9
内审组长编写内审报告
10
责任部门纠正措施
11
内审员
跟踪验证
12
资料室
文件修改、记录存档
13
质量负责管理评审输入人
审核的步骤（内部审核策划）审核的步骤（内部审核策划）
开展内部审核前应有一个策划过程。策划结果应形成书面文件，主要包括内部审核计划、审核组成员名单，审核用工作文件和资料（包括检查表）、通知审核的文件等。策划的具体过程
f制定内部审核计划：1制定内部审核计划：（1）年度内部审核计划A、集中式年度内部审核工作计划；B、滚动式年度内部审核工作计划；（2）附加审核计划；2建立内审组（1）内审组成立的注意事项；明确分工，不得审核自己的工作（2）内审员应做的准备工作；熟悉审核所依据的文件；根据要求编制现场审核的检查表；审核的目的和范围审核的依据审核组成员及时间安排审核涉及的受审核方及审核日期3编制检查表（1）检查表的类型A、过程或要素检查表；优点：审核有深度；缺点：易造成被审核部门的重复。B、部门检查表有广度，应注意深度和接口（2）检查表的编制要求
f对照标准和管理体系文件r