业务流程调研问卷应付模块
陕西重型汽车有限公司
OracleR11i应用系统实施项目
作者制定日期更新日期控制号版本批准人
IBM2004年5月10日2004年6月3日
V10
陕重汽项目经理IBM项目经理
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f业务领域
应付账应付账应付账应付账应付账应付款应付账应付账
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问题
回答
组织机构和人员组成
应付账发票和付款是集中式还是离散型的？处理应付帐款有多少人？处理现金和银行付款有多少人？财务人员中有多少人有专业资格证书？有多
少人有电算化软件应用的经验？业务流程（业务量）发票
财务记帐原则是现金收付制还是权责发生制供应商发票的审核、批准和记帐的流程是什
么？供应商的发票是否分类？如何分类？供应商的发票是按批次输入还是按张输
入？发票的控制金额是否输入？供应商的发票通常与采购申请单、采购
单、收货单核对吗怎样核对应付凭证的分录有那些？在凭证记帐时增值税是如何计算的？是否有外币付款？
集中10人5人权责发生制先由合同员审核数量、价格，然后交主管会计审核无误后进行账务处理，记账流程是：借：物资采购贷：应付账款；借：原材料材料成本差异贷：物资采购按材料类别分类，主要有：金属材料、油化、辅料、标准件、汽配件、进口件、生产外协按张输入无核对，核对价格、数量现金、银行、转帐按发票上载明的税额计算，运费发票按7计算有付款期限按三个月控制装订成册，编码归档不允许修改，错票退回有500多个编号按发票上记载的实际采购价格、运费及装卸费发票上的金额计算实际成本日常处理同前计划成本核算按金额先借款，报销后冲减3000多人，约500人有费用报销，费用报销单约2000份大多数按月，部分按次报销现金支出银行支付
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f业务领域
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问题
回答
供应商的付款期限和折扣有几种？
同前
单据、凭证如何归档
有，主要为代扣的养老金、公积金、失业金等代扣代交项目，按项目分类核算
凭证的调整和修改如何处理：发票金额修同东区
改凭证的帐户修改税金改变
按明细账与总帐同步
供应商或发票暂时止付
一般按发票到期日
每月的凭证数量平均为多少
每周月初报计划
月末未支付的应付款凭证量平均为多少通过预付帐款科目核算
进项税账务核算现状？注意增值税票与系统
否月末输入最后一天汇率，K3系统自动生成r