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招待费管理制度
1．目的：为了有效控制公司的业务招待费支出，节约成本费用，提高公司的经营管理水平，特制定本制度。2适用范围：本制度适用于招待费用的管理。3职责：31本制度由综合管理部负责编制及修订。32本制度由综合管理部负责监督执行。4．内容：41用于接待客人的烟酒等招待物品，统一由综合部购买、订做、保管、发放，各部门需领用时，按有关规定填写《领用单》办理领用手续，综合部负责建立招待物品的领用台帐。42外部接待用餐标准及内部餐厅用餐标准见附表，附表中规定了各级人员餐饮费最高限额标准，在此标准内据实报销。特殊情况超额消费需经上级领导特殊批准。烟酒原则上由综合部领取。酒水原则上一律使用公司专用酒，需用其他酒水的须向上一级领导请示，方可使用。43招待工作流程各部门确因工作需要必须宴请的，由主管部门实施招待，非相关人员一律不得参与招待具体工作流程如下：431招待申请人必须向上一级分管领导请示，一次招待费超过规定标准的，需向分管副总请示、分管副总本人超标需向总经理请示，经批准后方可实施招待。没有请示擅自招待的，报销时分管领导有权拒绝签字。432超出招待标准的费用，无特殊情况由招待申请人负担（与公司总经理同餐的情况除外）。如遇特殊情况，报销金额超出规定限额，需经部门负责人、分管副总审阅签字，报公司总经理审批。而后办理报销手续。433发生礼品费用，必须取得购买地发票、购物小票或消费证明。5．业务招待费用报销工作流程
招待申请人在招待任务完成之后须在三日内让部门负责人签字到财务部办理报销手续。收据和白条一律拒绝报销。报销时必须同时提供以下资料（若资料不齐，财务人
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员有权拒绝报销），方可办理报销手续。5．1填写完整的单据报销审批单5．2招待费用的正式发票（财务人员需核对申请用餐地点是否与发票上加盖的单位印章一致）5．3报销流程：经办人签字部门负责人签字分管副总签字会计审核财务总监审核总经理签字公司财务部报销。6．业务招待费用信息反馈工作流程出纳人员按月统计各部门、招待申请人发生的招待费，督促各部门自觉控制业务招待费的发生。并于每月6日前将汇总统计表（纸板）报送至总经理审阅。7．对违规情况的处理71招待申请人应如实报销招待费用，不允许有弄虚作假的现象，一经发现将对其处以虚报金额等额的罚款；72各部门负责人及分管领导，要对本部门内招待申请人的招待申请及报销费用严格把关，r