湖南微科新材料有限公司年度经营计划管理制度
（意见征集稿）
f第一章总则
第一条目的
为贯彻昌德化工实业有限公司（以下简称“昌德”）发展战略，落实战略目标，特制定本管理制度。年度经营计划是昌德全体员工在计划年度内的行动纲领，是安排月度计划的重要依据；是加强资源宏观管理、调控投资规模、实现公司发展战略规划的重要管理措施；是保证公司资产运营安全、经营管理有序、效益稳步提高的重要手段，也是考核各级管理者的重要依据。
第二条适用范围
本制度适用于公司各类经营计划的编制、执行和监督。
第三条原则
经营计划按照以市场为导向、综合平衡、预算约束、沟通协调、滚动调整、评估考核的制定原则，按照计划编制、执行、监督、考核四个环节实现闭环式管理，通过规范公司经营计划的编制、批准、执行、总结及考核的管理过程，保证企业经营目标的实现。
第四条经营计划的种类及主要内容
（一）组织维度（纵向）：公司经营目标计划、部门目标分解计划（二）时间维度（横向）：年度目标经营计划、月度目标分解计划（三）公司年度经营计划的主要内容：年度总体经营目标、各计划项目总体经营指标（核心关键指标）、月度分解计划（按总体）、部门分解计划（按项目、产品或目标）。（四）部门分解计划的主要内容：分解到部门的计划项目总体经营目标、部门月
f度目标及工作计划。
第五条经营计划组织
（一）在公司经营计划管理体系中，设计合理的董事会、公司管理层和各部门的计划管理关系和责任关系，并持续完善。本制度中公司管理层即“公司高层”（下同），具体指总经理、副总、总会计师、总工程师、生产总监等。（二）经营计划组织构成
1董事会2公司管理层3综合部4公司其他职能部门负责人（经理或主管）
第六条经营计划组织职责
（一）董事会的主要职责包括：1提出和确定年度经营目标，批准公司年度经营计划；2审查管理层的年度工作总结；3对总经理年度经营计划达成情况进行考核；
（二）公司管理层的主要职责包括：1参与年度经营目标制定，进行研究讨论确定其可行性，提出调整建议；2审核公司年度经营计划草案；3审批分管部门月度工作计划；4对计划执行过程进行全面地组织、指挥和监控，使公司各项活动有序进行，
达到计划目标；5对董事会汇报年度计划完成情况。
（三）综合部主要职责包括：1制定或完善年度经营计划管理制度；2发放年度经营计划目标分解表，收集各部门年度经营计划目标分解表，组织
年度经营计划研讨r