2018年AFP案例1：中老年家庭移民养老规划
一、家庭成员及背景资料
刘瑞先生，55岁，上海某私募投资公司合伙人，年税后工资100万元，妻子范薇女士，55岁，上海某高校专职教授，年税后工资20万元；另在某上市公司任独立董事，年税后酬劳20万元。女儿刘冰冰25岁，工作定居于纽约，儿子刘海洋22岁，刚大学毕业，准备赴纽约大学就读研究生。家庭年生活支出50万元，其中刘瑞先生30万元，范薇女士20万。资产负债方面：夫妻2人有现有活期存款5万元，货币基金价值20万元，另有现值200万的景顺长城沪深300指数基金，现值300万建信中证500指数基金，基金投资收益25万元。不动产方面，夫妻拥有位于松江大学城附近的独幢别墅，用于自住，当前市值1500万元，贷款已经还清。另在海南三亚购买了一套房产，当前市值500万元，商业贷款余额300万元，剩余贷款期限15年，按月等额本息还款，现正对外出租，房租年税后收入10万元。共同实业投资账面价值100万元，年终税后分红50万。刘瑞先生已和公司达成一致，在退休当年以200万转让该投资股份给其他合伙人。此外，家庭还有一市值30万元汽车自用。夫妻二人都参加了三险一金，年缴费基数为社平工资3倍，刘瑞先生个人养老险账户和医疗账户余额分别为35万元和5万元，已缴27年（包括视同缴费6年），范薇女士个人养老险账户和医疗账户余额分别为20万元和3万元，已缴25年（包括视同缴费4年）。二人公积金账户余额均为0元（已在购买二套房时提支）。刘瑞先生和范薇女士均购买了30年期保额200万元的重疾险，年缴保障型保费25万元，还需缴纳15年。
二、理财目标
12退休规划：夫妇二人计划于60岁一起退休，退休后维持现有的生活水平不变。退休及父母团聚移民规划：女儿刘冰冰已于2年前向美国移民局提交了父母团聚移民申请，预计5年后刘瑞夫妇退休前可获批准。如移民成功，夫妇二人希望退休后移居美国纽约生活，移居美国后夫妇生活费现值分别为10万美元和5万美元。3子女购房首付计划：刘瑞计划出售目前自住的独幢别墅。为支持儿女留在美国工作，计划5年后在纽约为儿女各贷款购置一套200万美元房产，刘瑞夫妇支付首付，贷款由刘冰冰和刘海洋自行偿还，购房首付两成。4养老购房计划：若移居美国，在纽约全价购买现价100万美元的两居室公寓自住；若不移居美国，刘瑞夫妻预计退休后迁居至海南三亚生活。5旅游规划：刘瑞夫妇一直有周游世界的梦想，二人希望1年内开始该梦想的实现。r