10日为费用发生时间。4费用报销一事一报，原则上不得合并报销；若确需合并报销，则费用发生时间按第一件事的费用发生时间予以认定。5对于超期报销，依据超期时间不同，分别按如下方式处理：（1）如下报销事项，经办人须提供由主管副总签批同意报销的书面

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说明，财务予以审核。当月25日（含）前发生的费用，当月未报销，但在费用发生三个自
然月内报销的，如：当年1月20日发生的费用，在当年3月31日（含）之前报销的；
当月25日之后发生的费用，在次月25日（含）之前未报销，但在费用发生三个自然月内报销的，如：当年1月31日发生的费用，在当年3月31日（含）之前报销的。
（2）超过三个自然月，但未超过六个自然月报销的，财务会计在审核时考核报销金额的30，注明超期报销考核XX元，按费用报销金额70进行报销，如：当年1月份发生的费用，在当年4月1日（含）至当年6月30日（含）之间报销的。
（3）超过六个自然月的不予报销。第十三条如提供虚假发票，由报销人承担由此引发的一切相应处罚责任。第十四条部门经理对部门人员报销费用业务的真实性负责，主管副总对部门经理业务的真实性负责，总经理对副总经理业务的真实性负责。财务审核人员对报销凭证的计算正确性、票据合法性负责。第十五条所有报销单据填写项目应与发票开具内容一致；采购发票附入库单；工程施工发票附工程结算单，工程完工需要附工程竣工验收单；固定资产发票需要附入库、出库单。第十六条票据粘贴需规范、整齐，薄厚一致，票据多时应呈鱼鳞状顺序粘贴，不得超出票据粘贴单或将大量票据重叠粘在一起。对于一年内超过两次粘贴不符合要求的，每次给予考核10元。第十七条票据粘贴应注意不得将抬头、商品名称、金额、日期等重

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要发票信息粘贴住，否则视同无效发票，不予报销。第三章审批流程
第二十六条审批事项依据岗位职责权限逐级审批。预算内费用调剂申请需要常务副总经理签批，预算外追加费用必须经总经理签批后才可报销或付款。
第四章审核及报销时间第二十七条财务管理部每周三全天办理日常费用报销审核业务。第二十八条财务管理部每周四、周五办理日常费用付款业务。
第五章附则第二十九条本规定自发布之日起执行，此前与本规定不符的，以本规定为准。第三十条本规定由公司财务管理部负责解释。
XX有限公司2019年8月10日

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附件：相关费用审核流程节点
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项目
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邮寄费固话费、手机费、网络通讯费通r