银行存款确定
20、设置凭证类别。
凭证类别
限制类型
限制科目
收款凭证
借方必有
1001，100201，100202
付款凭证
贷方必有
1001，100201，100202
转帐凭证
凭证必无
1001，100201，100202
基础设置财务凭证类别收、付、转确定输入资料退出
21、按18题的表格录入总帐期初余额。
总帐设置期初余额输入金额按回车确认
4
f22、辅助科目期初余额录入。会计科目：1131应收账款
日期
客户
20051231育新小学
摘要销售商品
方向借
金额30000
会计科目：1133其他应收款
日期
部门个人
20051225管理部李同
摘要出差借款
方向借
起初余额2000
会计科目：2121应付账款
日期
供应商
摘要
方向
金额
20051220北京讯达
购买商品
贷
25000
双击“应收账款”绿色栏增加输入相关信息退出；同理输入其他科目余额。
★当不想输入某项内容而系统又提示必须输入时，可以按ESC键取消输入。此操
作在本软件中很多地方是适用的。
23、试算平衡。在期初余额录入中点击“试算”：借500，000贷500，000确认
24、录入记账凭证。
总帐凭证填制凭证增加
★凭证输入必须按时间先后顺序录入
★共11笔凭证。付：3；收：2；转：6
★科目编码必须是末级的科目编码，既可手工输入，也可选择输入。
★金额不能为“零”，红字以“”表示。
1）、1月3日销售部购买了500元的办公用品，以现金支付，附单据一张，摘要为
购办公用品。
借：营业费用（5501）
500
贷：现金（1001）
500
2）、1月5日财务部从工行提取现金9000元，作为备用金。支票号111，摘要：提
现。
借：现金（1001）
9000
贷：银行存款工行存款（100201）9000
3）、1月7日采购部采购电脑10台，每台不含税价为40000元，货款以银行存款支
5
f付，支票号114，摘要购电脑。
借：库存商品硬件（124301）
40000
应交税金应交增值税进项税额（21710101）6800
贷：银行存款工行存款（100201）46800
4）、1月11日销售部收到北京育新小学转来一张转帐支票，支票号113，金额30000
元，用以偿还前欠货款（即摘要为收到货款）。
借：银行存款工行存款（100201）30000
贷：应收账款（1131）
30000
5）、1月11日收到大洋集团投资资金20000美元，汇率1：85。摘要：收到投资。
借：银行存款中行存款（100202）
170000
贷：实收资本（3101）
170000
6）、1月12日采购部从深圳华光盛软件公司购入“轻松英语”光盘500张，不含税
单价为10元，货税款暂欠，商品已验收入库。适用税率17。摘要r