流程图
财务费用报销流程图
说明
权责相关表单文
部门件
报销单据整理粘贴
填写《费用报销申请单》
NG
直接主管审核
报销人员根据公司费用报
销制度要求整理好需要报
销的发票或单据并进行整
齐粘贴。根据报销内容填写
《费用报销单》，外地出差
的填写《外埠出差费报销
单》。报销单填写要求不得涂改，不得用铅笔或红色字体的笔填写，并附上相关的报销发票或单据。若属于出差的费用报销，必须附上经过批准签字的《出差审批表》。采购物品报销需附上总经理签字确认的《采购申请表》。
报销人员
报销人员
报销发票报销单据财务费用报销制度借款单费用报销单出差审批单采购审批表财务费用报销制度
NG部门经理审核
NG财务部
审核
《费用报销单》及相关单
据准备完成后，报销人员
提交给直接主管审核签
字，直接主管须对以下方
面进行审核：
1）
费用产生的原因
及真实性；
2）费用的合理性；
3）票据及单据的规
范性。
若发现不符合要求，立即
退还给相关报销人员重新
整理提报。
相关部门主管
借款单费用报销单
报销发票报销单据出差审批单采购审批单财务费用报销制度
借款单
转下一页
f直接主管审核签字后，须
将报销单据报部门经理进
行进一步审核签字，审核
内容包括：
1）
费用产生的原因
及真实性；
2）费用的合理性；
3）票据及单据的规
范性；
4）直接主管审核的
严谨性。
若发现不符合要求，立即
退还给相关报销人员重新
整理提报。
部门经理审核签字后，将
报销单据提交给财务部，
由财务部门会计人员进行
报销费用的确认，主要内
容包括：
1）
产生的费用是否
符合报销标准；
2）财务是否能及时
安排此费用；
3）单据或票据是否
符合财务规范要求
若发现不符合要求，立即
退还给相关部门重新整理
提报。
相关部门经理
财务部
费用报销单报销发票报销单据
出差审批单财务费用报
销制度借款单
费用报销单报销发票报销单据
出差审批单财务费用报
销制度借款单
f流程图
董事长批准准备报销款项
通知报销人领款
财务报表处理
财务费用报销流程图
说明
权责部相关表单
门
文件
财务部对审核符合要求的报
费用报销
销单据统一呈董事长，由董
单
事长进行批准签字，若董事
报销发票
长发现不符合要求，须立即
报销单据
退回财务部，由财务部跟进
出差审批
处理。
单
借款单
费用报销
单
报销发票
财务部出纳根据董事长批准财务部
的报销单据准备好报销款
报销单据
项。
出纳
出差审批
单
r