“银行业务委托书”、相关银行手续费单据，并选择具体结算方式。
报部门负责人审核后加盖预留银行印鉴。
到银行办理汇款并留存回单联，与报销凭证作为凭证附件。
由业务经办人签字登记后领取汇票。
（三）银行其他业务办理
办理结算证
账户管理
持单位介绍信到银行办理结算证或者结算卡，用于办理银行票据的购买、款项支付等结算业务。
开设账户
部门提出申请，经财务本部审查同意后，银行出纳到银行开户，同时按照财务本部的开户要求开通网上银行。
填写开户申请，按银行要求提供资料，经银行审核同意，并开立账户，开户之日起3个工作日后办理业务。
贷款卡年检
根据银行通知的年检时间、要求、程序，提前备齐有关资料，对银行贷款卡等准备年检。
网上银行
资金划拨
取回单据
安装网银程序→插入认证证书（U盾）→登录网银网址并输入密码→根据财务负责人签批的支付凭证或其他批准手续，在网上提出付款申请→通知授权人授权（授权后及时查询款项是否支付成功）。
按照总部收支两条线规定，每周一按上周所
总部资金部根据资金划拨进账
有收入款项金额填写“资金调拨审批表”，
单开具收据，各部门财务根据收
经各级领导签批后，将款项金额转至总部收
据、资金调拨审批表、支票存根、
入户。
银行受理回单等进行账务处理。
将款项金额转至总部收入户（转
款金额为收入的万位区号）。银行出纳员每天及时取回银行对账单、存、贷款利息单、各种进账单、
汇款单等银行单据，查看银行是否已加盖“业务受理章”。
安全检查
每日检查保险柜、支票、汇票等银行票据的安全性、完整性。发现异常情况及时上报，并查明原因。银行开户资料、预留印鉴卡片、结算证、网银证书及密码等重要资料应妥善保管。
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f三、日常费用报销
（一）费用报销流程
报销凭证审核
1、报销凭证原始单据从右至左依次粘贴整齐；2、发票出具单位签章；3、报销发票、单据的合法性；4、发票内容需符合会计核算要求；5、除特殊情况外费用发票不可跨年度报销。
1、报销凭证使用是否正确；2、报销事由是否符合财务制度规定；3、填写内容是否完整、规范；4、报销项目是否有预算，报销金额是否超预算；5、报销金额是否与原始单据金额一致。
原有差旅费借款或临时借款
报销凭证上加
经办人按签批程序，报相关领导
的，使用差旅费专用报销凭证
报销
凭证审核通过后
盖出纳名章后交经办人。
签批。签批程序：经办人→部门负责人→会计审核→财务负责人→总经理。
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