金核对情况（1）单位本年度缴入财政专户万元，财政部门财政专户缴款对账单万元，差额万元。对差额原因进行说明。（2）单位本年度财政专户管理资金收入万元，财政部门财政专户拨款对账单万元，差额万元。对差额原因进行说明。3．其他需要说明的情况（二）与上年指标核对情况。1．全口径、一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和财政专户管理资金的结转和结余资金本年年初数与上年年末数不一致的情况说明（附表1），包括财政收
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回、审计调整、归集调入或上缴、单位部调剂等情况。
2“资产负债简表”指标本年年初数与上年年末数不一
致的情况说明（附表2），包括财政收回、审计调整、归集
调入或上缴、单位部调剂等情况。
3．“资产情况表”指标本年年初数与上年年末数不一致
的情况说明。
4．主要指标上下年变动幅度超过20，其中机构人员
指标上下年有变动的，应具体核实并说明原因（附表3）。
四、报表审核情况
（一）审核情况。
审核项目一、审核公式1表间公式
A0XXXA0XXX
…2表公式
AXXXAXXX
…二、审核模板
12…
数量XX条XX条XX条XX条
…XX条XX条XX条
…XX个单位XX个单位…
提示容
原因说明
（二）对报表指标、审核公式和审核模板的设置建议。
1对部门决算报表指标设置的建议。
2如有不适用的审核公式和模板，请列出并说明修改意
见。
3部门（单位）自行增加的审核公式和模板，请列出并
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说明设置依据。五、决算数据其他需要说明的情况1．“收入决算表”中其他收入的具体构成情况，说明单
位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费、未纳入财政专户管理的投资收益、利息收入、捐赠收入等收入情况（附表4）。
2年末结转和结余为负数的原因说明，包括单位基本支出结转、项目支出结转和结余、事业基金结余和专用基金结余为负数的情况。
3．“支出决算明细表”中，部门转拨附属单位或者非本级预算单位的经费支出，应具体说明支出经济分类科目、去向和金额。（如“商品和服务支出－其他商品和服务支出”，拨给……单位用于……事务，……万元）。
4．“项目支出决算明细表”中列支“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”的依据及说明。
5“财政专户管理资金收入支出决算表”中除教育收费以外的资金收支情况说明（需附相关文件依据）。
6“资产负债简表”中行政事业单位“应收账款”、“预付账款”、“其他应收款”、“应付账款”、“预收账款”、“其他应付款r