流程图
报销单据整理粘贴填写《付款填写《付款通知单》通知单》
直接直接主管主管审核审核
财务财务部审部审核核
出纳付款
财务费用报销流程图
说明
权责部相关表单文件
门
报销人员根据公司费用报销制
报销发票
度要求整理好需要报销的发报销人
票或单据并进行整齐粘贴。根员
据报销内容填写《付款通知单》
报销单据财务费用报销
制度
等。
《付款通知单》等填写完整、清晰，要求不得涂改，不得用铅笔或红色字体的笔填写，并附上相关的报销发票或单据。
报销人员
借款单费用报销单采购审批表财务费用报销
制度
《付款通知单》及相关单据准
备完成后，报销人员提交给直
接主管审核签字，直接主管须
对以下方面进行审核：
1费用产生的原因及真实性；
2费用的合理性；3票据及单据的规范性。
相关部
若发现不符合要求，立即退还门主管给相关报销人员重新整理提
报。
借款单费用报销单报销发票报销单据采购审批单财务费用报销
制度
借款单
结束
f部门经理审核签字后，将报销单据提交给财务部，由财务部门财务经理进行报销费用的确认，主要内容包括：1产生的费用是否符合报销
标准；2财务是否能及时安排此费
用；3单据或票据是否符合财务
规范要求若发现不符合要求，立即退还给相关部门重新整理提报。4超出财务经理审批限额的由上一级领导审批。
财务经理审核签字确认无误后，出纳人员按照经审核通过的付款通知单上的金额向报销人员付款，金额当面结清、核对。
财务部财务经
理
财务部出纳人
员
费用报销单报销发票报销单据财务费用报销
制度借款单
费用报销单报销发票报销单据财务费用报销
制度
借款单
f流程图
发票单据N
整理粘贴Y
填写《付款
通知单》
项目直接主限额管审核
财务结部束审
核
现金支付
出纳付款
财务对外支付流程图
说明
权相关表单文件
责
部
门
供应商、分包商根据合同或协议
约定提出付款要求，项目经办
人、财务人员整理好需要支付的项发票
发票或单据并进行整齐粘贴。目单据
根据支付内容填写《付款通知经付款通知单
单》等。付款金额符合小额现金办财务对外支付
支付的，由项目财务人员及时支人规范
付；付款金额超过小额现金限额员
支付的，由项目财务人员提请机
关财务管理处付款。
《付款通知单》等填写完整、清晰，要求不得涂改，不得用铅笔
项
或红色字体的笔填写，并附上相关的报销发票或单据。
目
经
发票付款通知单
办财务对外支付
人
规范
员
r