财务报销制度试用
一、总则：
1、开源节流，以工作实际需要为主导，增强协同效益，各层负责人应严格按下列标准管理开支；
2、所有费用皆应在本制度规范的标准内实报实销；3、申请人应对其提交报销单据的真实性与合法性负首要责任，对任何舞弊行
为，公司将有权依据《XXXX有限公司有关制度》予以调查、处分、直至辞退该雇员；4、对于不是开立给规定对应公司（付款单位）全称的发票、帐单，公司将不予报销。
二、特批原则：
1、特批是指：在业务管理范围内，费用报销超出财务制度标准的特批行为；2、审批人：经过财务出具意见后，再由公司高层管理人员签字审批；
三、服务原则：
1、财务部每天9：0011：00收报销单，借款单随时接收；2、财务部本着为业务部门提供最佳服务的原则，遇到不规范的单据需退单时，
要说明理由；3、报销方式：
31、入银行卡（通常情况）；32、支付现金（特殊情况）；4、付款时间：正常情况（如果不退单），财务人员应在秘书交单后24小时内审核、记帐运行并入员工卡；月底结帐时，应不超过48小时入员工卡。
四、审批原则：
1、执行二级审批制度；2、一人多职，只能报销一个职位对应的费用，标准从高；3、任何费用的发生，需事先请示上级经理（差旅及大于RMB2000元的交际均应事
先填写单据），对于先斩后奏的情况上级经理不予批准报销；4、公司内各业务部门只能发生与本部门业务性质相关的直接费用。凡公司运
营部门提供的服务行业部门内部不能再单独发生此类支出例1采购办公用品采购固定资产等，由行政服务平台负责；例2：员工的工资、福利等由人力资源部负责。各业务部门的直接费用主要为差旅费、交际费、市内交通费、通讯费等；5、团队费用报销，必须由一级机构负责人审批；6、个人的费用，自己报销。不可代别人报销。
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f五、借款原则：
1、上笔不清，下笔不借；2、项目开发公共费用，由项目经理统一借款；3、原则上所有员工的借款与报销均入员工的卡中；4、特殊需要现金的，RMB5000元以上提前1天与财务部预约；5、劳务人员及未转正人员（由主管经理监控）不可以借款。
六、报销细则：
1、报销及借款审批流程：（见费用报销流程图）11、报销审批：一级审批人后系统员工：部门经理及部门辖区被授权人；技术部门员工：项目经理、高级项目经理；销售部门员工：部门总监；二级审批人销售部门员工销售机构负责人；技术部门员工部门总监、技术机构负责人；后系统员工相关高层管理负责人；部门项目经理：二级机r