耗品、库存商品和物资、应收帐款、银行存款和现金进行盘点清查。2、对盘盈、盘亏、报废毁损、坏帐损失，应查明缘故，分清责任，专项报告。按规定的审批权限批准后方的进行会计处理。（四）编制和保管会计凭证及报表。负责编制公司的转账凭证、记账凭证并分月编号，做到规格化。每月终了，要整理会计凭证和资料，集中保管。年终办完财务决算后，应将全年的会计资料收集齐全，整理清晰，分类排列，以便查阅。需要归档的会计资料，应按有关规定及时归档。（五）负责操纵财务收支不突破资金打算，费用支出不突破规定的范围。（六）会同有关部门拟定固定资产治理、材料治理、资金治理与核算实施方法。关于固定资产、商品、材料、低值易耗品等手法、转移、领退和保管，都要会同有关部门制定手续制度，明确责任。（七）负责成本核算和利润核算1、拟定本公司成本核算方法，编制成本、费用打算，加强成本
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f治理的基础工作，核算成本和费用。2、编制成本、费用报表，编制；利润打算，办理销售款项的结算业务；负责销售和利润的明细核算。3、正确计算销售收入、成本费用、税金和利润以及其他各项收支。（八）完成财务经理交办的其他工作。四、出纳员岗位职责
（一）办理现金收付和银行结算业务：严格按照国家有关现金治理和银行结算制度的规定，依照有关人员审核签章的收、付款凭证，进行复核，办理款项收付。关于重大的开支项目，必须通过会计主管人员、公司领导审核签章，方可办理。收付款后要在收付款凭证上签章。（二）库存现金不得超过银行核定的险恶，超过部分要及时存入银行。不得以“白条”抵充库存现金，更不得任意挪用现金。（三）严格操纵签发空白支票。如因专门情况确需签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明，收示单位名称、款项用途、签发日期、规定限额的报销期限，并由使用支票人在支票登记薄上签章。逾期未用的空白转账支票，要及时收回注销。不得将空白支票交给其他单位或个人签发。关于填写错误的支票，必须加
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f盖“作废”戳记，与存根一并保存。支票遗失时，要立即向银行办理挂失手续。
（四）编制和保管会计记账凭证。依照审核无误的收、付款原始凭证，填制记账凭证，记账凭证的内容必须填齐，附有原始凭证。填制会计凭证的字迹必须清晰、工整并正确使用会计科目。要妥善保管会计凭证，应按编号顺序，折叠整齐，按月装订成册，加盖封面、封底、盖章归档。（五）登记现金和银行存款r