财务报销制度及报销流程
第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。第二条本制度根据公司相关的制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。第三条本制度适用于公司全体员工。第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定一出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。二其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。三借款金额不得超过借款人月工资额的50。各项借款金额超过2000元应提前一天通知财务部备款。四借款销账规定：（1）借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账五借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从当月工资中扣回。第五条借款流程
f一借款人按规定填写《借款单》或《工程部支票申领借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）。二审批流程：借款人按规定填写《借款单》→会计审核账面借款情况→主管经理审核签字→常务副经理审核签字→总经理审批→董事长审批。三财务付款：借款人凭审批后的借款单到财务部出纳处办理领款手续。
第三部分日常费用报销制度及流程第一条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费（交通费、油气费、过路过桥费、停车费）、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。第二条费用报销的一般规定一报销人必须取得相应的合法票据或公司要求的票据；二填写报销单应注意1、根据费用性质填写对应单据：关于招待费、交通费、差旅费、通讯费用报销的，必须完整填报招待费说明单、交通费说明单、差旅费说明单、通讯费报销说明单；2、严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；3、金额大小写须完全一致（不得涂改）；4、简述费用内容或事由。三报销2000元以上需提前一天通知财务部以便备款。第三条费用报销的一般流程报销人整理报销单据粘贴好并填写对应费用报销单（支出凭证）→须办理申请或出入库手续的应附批
f准后的申请单或出入库单→主管经理审核签字→r