贵州燃气2018年管理水平报告
贵州燃气2018年管理水平报告
一、成本费用分析1、成本构成情况2018年贵州燃气成本费用总额为35107515万元，其中：营业成本为2909458万元，占成本总额的8287；销售费用为1335847万元，占成本总额的381；管理费用为2596596万元，占成本总额的74；财务费用为1650245万元，占成本总额的47；营业税金及附加为195096万元，占成本总额的056。
项目名称
成本费用总额营业成本销售费用管理费用财务费用营业税金及附加
成本构成表占成本费用总额的比例
2018年
2017年
数值百分比数值百分比
35107515
1000026902283
10000
2909458
828721708613
8069
1335847
3811197848
445
2596596
740240452
894
1650245
4701397514
519
195096
056199711
074
2016年
数值百分比
0
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2、总成本变化情况及原因分析贵州燃气2018年成本费用总额为35107515万元，与2017年的
内部资料，妥善保管
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26902283万元相比有较大增长，增长305。以下项目的变动使总成本增加：营业成本增加7385967万元，财务费用增加252731万元，资产减值损失增加241074万元，管理费用增加192077万元，销售费用增加137998万元，共计增加8209847万元；以下项目的变动使总成本减少：营业税金及附加减少4615万元，共计减少4615万元。增加项与减少项相抵，使总成本增长8205232万元。
项目名称
营业收入营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用
成本构成变动情况表占营业收入的比例
2018年
2017年
数值百分比数值百分比
36058254
1000027790046
10000
2909458
806921708613
7812
195096
054199711
072
1335847
3701197848
431
2596596
720240452
865
1650245
4581397514
503
2016年
数值百分比
0
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3、营业成本控制情况
2018年营业成本为2909458万元，与2017年的21708613万元相比有较大增长，增长3402。
4、销售费用变化及合理性评价
2018年销售费用为1335847万元，与2017年的1197848万元相比有较大增长，增长1152。2018年销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，并且收入增长快于销售费用增长，企业销售费用投入效果理想，销售费用支出合理。
内部资料，妥善保管
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5、管理费用变化及合理性评价2018年管理费用为2596596万元，与2017年的240452万元相比有较大增长，增长799。2018年管理费用占营业收入的比例为72，与2017年的865相比有所降低，降低14r