财务预算管理业务流程图总经理
根据股东大会及董事会批准的公司战略规划及年度计划设定财务业绩期望
审核否
通过？是股东大会或专题会议审议
财务负责人
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财务部
制订公司财务业绩期望目标，布置预算工作
编制财务预算申请指导方案
审核
是
否
通过？
组织修改或重新编制预算申请
审核
是
否
通过？
组织修改或重新编制预算申请
否通过？
是
汇总形成正式预算方案下发细分预算方案
12
职能部门下属公司项目部
结合规划目标、年度计划与经营情况组织编写年度财务预算申请
执行预算方案季度报表年度决算
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财务预算管理业务流程图（续）
党政联席会
总经理
股东大会或党政联席会审议
否通过？是
党政联席会考核预算执行情况
审核报告
是
否
通过？
财务负责人
财务部
预算使用审查年度决算审查
否通过？是
决算与预算对比分析
审核报告
是
否
通过？
季度预算使用报告年度决算报告
未通过总经理审核
职能部门下属公司项目部
季度报表年度决算
预算执行情况考核结果
22
存档
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