b支付差旅费、午餐费；c支付福利费、职工困难补助；d支付农副产品收购等；e在1000元以下的零星开支用款；f总裁批准的其他开支。（2）可以收取现金的范围：a个人的各项交款，如交还多余差旅费，以及归还备用金等；b对不能转帐的单位和个人的销售收入和其他收入；c低于转帐起点小额收款。（转账起点为100元）4必须建立健全现金帐目，逐笔记载现金收付，按日计算现金收入、支出数和结余额。帐目要日清月结，做到帐款相符。不准用白条顶替库存现金。不准保留帐外公款。不准垫支、挪用公款。不得套取现金。5对于现金和各种有价证券，要确保安全和完整无缺；要妥善保管空白支票及各种票据与业务印章，严格按照规定用途使用。6库存现金限额为5000元每日的现金结存数不得超过核定的限额，如超过限额必须当日解交银行，不得坐支。7公司固定资产、批量办公用品、工作服等必须采取转帐结算方式，不得使用现金。
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四、银行收付管理1对每笔收付款业务，做到记帐凭证、原始凭证及批准文件与银行收付款凭证相符。各项支付款项，须按公司规定的审批程度予以办理。出纳人员要督促经办人员及时办理清算工作，冲销帐务。2任何一种票据的签发，均事先办理领用支票及汇款手续。支票领用应严格按各部门月度预算计划控制。超预算外用款需经公司分管副总裁及总裁批准，经财务部门核准后由财务部门调度资金后通知用款部门使用。3随时掌握银行存款余额，按时编制银行存款余额调节表，使帐面余额与银行对帐单余额相符；对于未达帐款，必须及时逐笔查明原因，及时入帐。五、支票管理1必须按顺序号签发支票。支票上须写明收款单位名称、款项用途、签发日期、金额，并由领用支票人（在支票登记簿及支票存根联）签名。2不准将银行帐号出租、出借给任何单位或个人办理结算，不准签发空头支票和远期支票，不准套取银行信用。3无公司领导批准，不得更换银行留存印鉴。印签章必须实行分开掌管。4不准签发空白支票如确属需要在经总裁批准的前提下，也要填写签发日期和款项用途并规定最高限额。逾期未用的空白支票要及时收回注销，不得将空白支票转交其他单位或个人签发。5过期、作废支票要按号订在原始凭证序号中，妥善保管，不准将支票乱仍乱放。6支票领用一般不得超过三张。领用人使用完支票，应及时将支票连同验收后或由领导签字后的发票或报销凭证向财务部门出纳办理注销和核销手续；再r