企业费用报销制度及报销流程
第一部分总则
第一条为了加强项目内部管理，规范项目部财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及项目部的实际情况，将财物报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用项目部全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程
第四条临时借款管理规定（一）临时借款包括业务费、周转金等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。（二）各项借款金额超过1000元应提前一天通知财务部备款。（三）借款销账规定：1借款销账时应以借据为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财物人员有权拒绝销账；2借领支票者原则上应在5个工作日内办理销账手续。（四）借款未还者原则上不得再次借款及报销其它费用，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第五条借款单样式借款流程说明：（一）借款人按规定在财务部领取并填写《借支单》，注明借款时间、借款人、借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。（二）审批流程：借款人签字→财物经理复核→总经理审批（借款金额大于等于元）→交出纳领款。
第三部分日常费用报销制度及流程
第六条日常费用主要包括电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件购置费、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第七条费用报销的一般规定：（一）报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人签名。（二）填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
f1移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即已经不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准见行政部相关管理制度规定。2固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话，由公司统一支付话费。3交通费：1员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经行政部车辆管理人员同意后可以乘坐出租车；2市内因公公交车费应保存相应车票报销，或使用公司公交卡。4办公费、低值易耗品r