金使用车辆，提取现金在元以上时，应有本公司男性同事同往。到银行送交现金与此相同。项目部存取款，项目部经理要安排专人跟随，不得让出纳一人存取款。
第八条各部门支付现金，可以从本单位库存现金限额中支付，不得从本部门的
现金收入中坐支，否则按坐支现金的10罚款。
第九条任何部门和个人，都不得以任何理由借支公款，个人借款都要按“借款
管理制度”的规定办理。
第十条公司内部借款元以上，必须提前一天通知财务部，财务部必须按时
准备好。紧急情况经财务部经理批准，可以由出纳直接在银行窗口付款。
第十一条特殊情况下非现金出纳代收现金时，要经过财务部经理口头或书面批
准，事后立即办理交接，同时要登记“现金交接登记簿”办理交接登记手续。“现金交接登记簿”要同现金日记帐一起归档。
第十二条外出采购因采购地点不固定，交通不方便、经营急需，以及其他特殊原
因必须使用现金的，应由供应部经理或项目部经理提出申请，由总经理审核同意后，予以支付现金。
第十三条严禁财务人员公款私存。第十四条财务人员严禁为其他单位或个人在企业套取现金。
第三章银行结算管理
第一条公司银行帐户开户工作统一由财务部负责，日常管理也由财务部负责管
理。项目部银行帐户由驻项目部出纳负责开户、管理，项目经理监督。
第二条项目部在财务部核定的存款额度下通过项目部帐户进行日常开支，收到
甲方工程款后，按核定的存款额度留下项目部使用的资金，余额全部上交财务部。项目部出纳负责登记项目部现金、银行存款的备查簿，所有原始凭证上交财务部出纳负责登记现金日记帐、银行日记帐。
第三条银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄。应当定期检查银行
账户开设及使用情况，对不再需要使用的账户，及时清理销户。
第四条办理银行结算业务，必须遵守《银行结算办法》的规定，不准出租、出
借帐户。每违反规定一次对出纳罚款元。
第五条公司银行帐户的开户、存储资金的分配、销户要立足于和银行发展长期
的合作关系，不得随便因个人关系转移。
第六条公司开户银行一般要选择全国性大银行，尽可能不在地方银行开户，即
使开户，也不得把所有资金存入地方银行。
第七条公司银行日记帐要按月同各开户银行对帐，按季同各开户银行面对面对
帐，确保公司银行帐目与各商业银行帐目完全一致。核对出来的未过帐项要抄列清单，查明原因，及时清理。银行对帐单位须按银行帐号顺序装订归档。
第八条向外汇款，经办部门要根据合同、协议等r